超级军网中国是低税制国家吗？中国的税负到底有多高？
来源：百度文库 编辑：超级军网 时间：2024/04/28 01:40:59
不清楚其他国家的税制，所以不便置评。多年前做过出纳和会计，所以粗略算一下我国的主要的税种。
普通的一般纳税人：
增值税：17%要知道，增值税是毛利润的17%，就是说在没有计算各种管理费用和销售费用，比如工资。
所得税：33%。这是净利润的33%
还有一些税费和附加，时间长记不清了，请清楚业内人士列出。
就这两种税来说，简单相加也有50%，如果把增值税换算成纯利润的话，两税之和要远远超过50%。
其他的税和税率记不清了，欢迎补充。
当然，几乎所有的企业都在想方设法偷税漏税，不然据说都活不下去。
那么我们国家的税负在世界上到底算是什么水平呢？不清楚其他国家的税制，所以不便置评。多年前做过出纳和会计，所以粗略算一下我国的主要的税种。
普通的一般纳税人：
增值税：17%要知道，增值税是毛利润的17%，就是说在没有计算各种管理费用和销售费用，比如工资。
所得税：33%。这是净利润的33%
还有一些税费和附加，时间长记不清了，请清楚业内人士列出。
就这两种税来说，简单相加也有50%，如果把增值税换算成纯利润的话，两税之和要远远超过50%。
其他的税和税率记不清了，欢迎补充。
当然，几乎所有的企业都在想方设法偷税漏税，不然据说都活不下去。
那么我们国家的税负在世界上到底算是什么水平呢？
普通的一般纳税人：
增值税：17%要知道，增值税是毛利润的17%，就是说在没有计算各种管理费用和销售费用，比如工资。
所得税：33%。这是净利润的33%
还有一些税费和附加，时间长记不清了，请清楚业内人士列出。
就这两种税来说，简单相加也有50%，如果把增值税换算成纯利润的话，两税之和要远远超过50%。
其他的税和税率记不清了，欢迎补充。
当然，几乎所有的企业都在想方设法偷税漏税，不然据说都活不下去。
那么我们国家的税负在世界上到底算是什么水平呢？不清楚其他国家的税制，所以不便置评。多年前做过出纳和会计，所以粗略算一下我国的主要的税种。
普通的一般纳税人：
增值税：17%要知道，增值税是毛利润的17%，就是说在没有计算各种管理费用和销售费用，比如工资。
所得税：33%。这是净利润的33%
还有一些税费和附加，时间长记不清了，请清楚业内人士列出。
就这两种税来说，简单相加也有50%，如果把增值税换算成纯利润的话，两税之和要远远超过50%。
其他的税和税率记不清了，欢迎补充。
当然，几乎所有的企业都在想方设法偷税漏税，不然据说都活不下去。
那么我们国家的税负在世界上到底算是什么水平呢？
嗯，可以怀念下文景之治
你错鸟，不是你那么算滴，增值税不是什么毛利润的17%，首先增值税分为销项税和进项税，进项税可抵扣，税率也有区别，还分为一般纳税人和小规模纳税人，此外还因经营的存货不同税率也有不同。此外所得税是以净利润为基础，净利润的算法你知道不。不能简单地相加两个数字，你的财务知识是相当的菜...真做过所谓的出纳和会计？
...我这个非财务都知道这些...!!!不要借这个挑唆话题，否则专业人士会驳得你体无完肤，5美分不是那么好挣滴
你错鸟，不是你那么算滴，增值税不是什么毛利润的17%，首先增值税分为销项税和进项税，进项税可抵扣，税率也有区别，还分为一般纳税人和小规模纳税人，此外还因经营的存货不同税率也有不同。此外所得税是以净利润为基础，净利润的算法你知道不。不能简单地相加两个数字，你的财务知识是相当的菜...真做过所谓的出纳和会计？
...我这个非财务都知道这些...!!!不要借这个挑唆话题，否则专业人士会驳得你体无完肤，5美分不是那么好挣滴
其实也没有错啊。就是增值部分的17%。也可以理解为毛利的17%吧
kinko 发表于 2009-7-27 22:01 
=========这个不是毛利，只是说是增值的部分，你不要忘记了增值税是流转税哦！！谁买东西谁付钱。
=========这个不是毛利，只是说是增值的部分，你不要忘记了增值税是流转税哦！！谁买东西谁付钱。
楼主你就不能百度一下增值税和所得税吗？再说了宏观调控对于我等微生物来说无所谓的，知道吗？话说楼主是不是暑假党。。。。
中国不是税赋高。。。而是浪费税款太厉害。。。官老爷这点不改正，老百姓始终要吃苦的。
公务车必须大规模的取消。。。
公务车必须大规模的取消。。。
kinko 发表于 2009-7-27 21:27
你还做财务。。。丢脸丢到家了。。。
增值税是价外税，和你的利润无关。。。你支付的增值税款全是客户给你的。。。
企业所得税已经是25%了，小规模企业还可以享受优惠税率
你去看看其他国家，增值税普遍是10以上，当然中国的17%是相对高的了。企业所得税25%是比较平常的。
不懂就去看书学习，不要乱说。
你还做财务。。。丢脸丢到家了。。。
增值税是价外税，和你的利润无关。。。你支付的增值税款全是客户给你的。。。
企业所得税已经是25%了，小规模企业还可以享受优惠税率
你去看看其他国家，增值税普遍是10以上，当然中国的17%是相对高的了。企业所得税25%是比较平常的。
不懂就去看书学习，不要乱说。
gu1981china 发表于 2009-7-27 22:29
有关部门近日还决定，将宝马车正式入围政府采购名单，中央各机关部委今后可招标采购宝马作为政府的公务用车——似乎，扩大政府官员的职务消费，也成了拉动内需的“绝招”。[:a13:]
有关部门近日还决定，将宝马车正式入围政府采购名单，中央各机关部委今后可招标采购宝马作为政府的公务用车——似乎，扩大政府官员的职务消费，也成了拉动内需的“绝招”。[:a13:]
从1978年至2003年，25年间行政管理费用已增长87倍，不但远高于GDP的增长速度，也高于财政收入的增长速度。这样下去，收再多税也不够共产党败的！[:a13:]:@
0.17是收入的0.17，所得税是利润的0.25
0.17作为一般纳税人可以抵扣进货取得的增殖税税票
然后还要在增殖税上计提各类地方税，一般是0.1-0.2把，各个地方有所不同
印花什么的就不算了
0.17作为一般纳税人可以抵扣进货取得的增殖税税票
然后还要在增殖税上计提各类地方税，一般是0.1-0.2把，各个地方有所不同
印花什么的就不算了
很简单，中国一年GDP30万，地方和中央总税入是6万亿。平均税率就是20%
和美国的联邦税占其GDP差不多
但是美国有很重的州税和市税，加起来总体税率30%左右，但仍是是7大工业国中税率最轻的，所以也是福利最差的。
很简单，中国一年GDP30万，地方和中央总税入是6万亿。平均税率就是20%
和美国的联邦税占其GDP差不多
但是美国有很重的州税和市税，加起来总体税率30%左右，但仍是是7大工业国中税率最轻的，所以也是福利最差的。
一般纳税人，增殖税是收入的0.17，并可以和进货的增税票相抵
然后在增殖税的基础上计提各类地方税，每个地方都不同，大约0.1-0.2
然后是利润基础上25%的所得税~~ 而且今年最新是没有20%的微利优惠了
然后在增殖税的基础上计提各类地方税，每个地方都不同，大约0.1-0.2
然后是利润基础上25%的所得税~~ 而且今年最新是没有20%的微利优惠了
gu1981china 发表于 2009-7-27 22:33 虽然增值税最终打入价格中，但对于消费者来说它是计入自己成本的。高价格会抑制消费，并导致企业销量减少，同时销量少导致单个产品分摊的公共成本升高。
因此，增值税理论上是客户出的，但实际上也对公司业绩和成本造成负面影响。
虽然增值税最终打入价格中，但对于消费者来说它是计入自己成本的。高价格会抑制消费，并导致企业销量减少，同时销量少导致单个产品分摊的公共成本升高。因此，增值税理论上是客户出的，但实际上也对公司业绩和成本造成负面影响。
重剑无锋 发表于 2009-7-27 22:55
我朝最厉害的不是税，而是税外之费，土地转让金现在每年有近万亿元，是政府最大的单项收入，还有工商管理费、过路费。。。
加上去大概接近30%
我朝最厉害的不是税，而是税外之费，土地转让金现在每年有近万亿元，是政府最大的单项收入，还有工商管理费、过路费。。。
加上去大概接近30%
共产党是最大头，调节公平的正确方向应该是减税，而不是损富人“老二”以增党“老大”的加税。
就刺激经济而言，以加税来增加财政收入，完全是恶化了市场主体的经营环境，短期虽有效果，长期而言后患无穷。:Q
我认为与其增税，不如大发国债、地方债，虽然共产党负债表因此会变得难看，却不会损伤企业和个人等市场主体的积极性。更重要的是让共产党这头懒驴子背负债务负担，可以使其量力而行，减少盲目冲动与浪费。加税？鬼知道共产党私下里糟蹋了多少。[:a13:]
就刺激经济而言，以加税来增加财政收入，完全是恶化了市场主体的经营环境，短期虽有效果，长期而言后患无穷。:Q
我认为与其增税，不如大发国债、地方债，虽然共产党负债表因此会变得难看，却不会损伤企业和个人等市场主体的积极性。更重要的是让共产党这头懒驴子背负债务负担，可以使其量力而行，减少盲目冲动与浪费。加税？鬼知道共产党私下里糟蹋了多少。[:a13:]
中国的税赋低? 那母猪不是也上树了?
共产党坐江山，一靠共军威慑，二靠钞票收买。
共军装备又要向美军发展，更需要钞票。
赋税能低才怪。
共军装备又要向美军发展，更需要钞票。
赋税能低才怪。
8# gu1981china增值税实际上是销售利润的17%，不明白吗？进项税要抵扣没错啊，如果不抵扣那不就成销售收入的17%了。到底是谁不懂？我就不明白了，这里怎么有这么多大能。佩服
不管是谁交这17%总之这17%肯定是要交的，这点总没人怀疑吧？
简单得说增值税是你倒卖商品毛利的17%
中国税高不高办企业的人最清楚。中国办企业的都有原罪，偷税漏税罪，好听点叫合理避税，为什么？不是逼急了谁愿意干犯法的事？
另外，在中国还有一些费用也是企业或多或少无法避免的，今天地税来检查，明天消防来检查。
中国税高不高办企业的人最清楚。中国办企业的都有原罪，偷税漏税罪，好听点叫合理避税，为什么？不是逼急了谁愿意干犯法的事？
另外，在中国还有一些费用也是企业或多或少无法避免的，今天地税来检查，明天消防来检查。
平衡德鲁伊 发表于 2009-7-27 22:52
中国财政养活的范围要做广义理解，可不单单是行政之一块
不过浪费确实严重
中国财政养活的范围要做广义理解，可不单单是行政之一块
不过浪费确实严重
增值税换算成纯利润的话
－－－－－－－－－－－－－
增殖税是价外税，和利润无关．营业税消费税才是价内税，和利润有关．
楼主要多学学税务，财会知识了．
gu1981china增值税实际上是销售利润的17%，不明白吗？进项税要抵扣没错啊，如果不抵扣那不就成销售收入的17%了。到底是谁不懂？我就不明白了，这里怎么有这么多大能。佩服
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增殖税和销售利润有什么关系？在会计计算上，无论定多大的增殖税税率，和利润没有任何干系[:a4:]
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增殖税是价外税，和利润无关．营业税消费税才是价内税，和利润有关．
楼主要多学学税务，财会知识了．
gu1981china增值税实际上是销售利润的17%，不明白吗？进项税要抵扣没错啊，如果不抵扣那不就成销售收入的17%了。到底是谁不懂？我就不明白了，这里怎么有这么多大能。佩服
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增殖税和销售利润有什么关系？在会计计算上，无论定多大的增殖税税率，和利润没有任何干系[:a4:]
其实，很多企业都会想很多路子避税，甭管合理不合理。因为如果完全按理论税负标准交足税，大概没几家企业能活下来，特别是那种传统产业企业。于是乎，怪现象出现了，尽管理论税负水平很高，但没几家企业交到那个水平。这中间可就肥了一部分人了。为什么不把理论税负水平降下来，大家都交足税呢？嘿嘿，傻了吧？税老虎们拿什么去寻租啊？至于那些正式和非正式的行政性收费，水就更深了。
０９年开始，已经由生产型增殖税转化为消费型增殖税．
对购入固定资产的生产设备何以抵扣:D
对购入固定资产的生产设备何以抵扣:D
marsmicro 发表于 2009-7-29 20:36
外地不知道。。。上海的地税是不敢乱来的，
我是工厂的会计，消防部门3年没有上过门。。。我们有专人负责消防
外地不知道。。。上海的地税是不敢乱来的，
我是工厂的会计，消防部门3年没有上过门。。。我们有专人负责消防
mmmmmmm 发表于 2009-7-29 21:14
很多人华丽的无视了税制的改革。。。
其实个税中国也是很低的。。。2000元的免抵额我认为是不合理的。。。对于低收入家庭应该是先征后返。。。这样连富人的2000元也收到了
还有税务机关要全国信息联网，还要和银行联网
很多人华丽的无视了税制的改革。。。
其实个税中国也是很低的。。。2000元的免抵额我认为是不合理的。。。对于低收入家庭应该是先征后返。。。这样连富人的2000元也收到了
还有税务机关要全国信息联网，还要和银行联网
不能简单的把增值税和所得税这样相加！
如果增值部分为0或负数，那1分钱增值税都不用交，进项多余部分还能抵扣。如果所得为0或负数，那企业不仅不用交所得税，来年的利润还可以补亏。
如果增值部分除去17%的税，83%的部分是成本和费用，没有所得，也不用交所得税。
如果成本和费用是增值部分的33%，所得（利润）就是50%，课税总额才是增值部分的17%+50%*25%=29.5%
直观一些说：如果增值部分是100元，成本费用是33元，增值税交17元，所得税交12.5元，最后企业税后利润是37.5元。（财务上并不是这样算）
就我国企业和企业家的社会责任感来看，我国的税赋绝对不高。个人认为完全有必要将所得税增加到50%，35%部分通过制定法律，专门用于社会保障、失业保障、抢险扶困、改善全民医疗体系等方面。
不能简单的把增值税和所得税这样相加！
如果增值部分为0或负数，那1分钱增值税都不用交，进项多余部分还能抵扣。如果所得为0或负数，那企业不仅不用交所得税，来年的利润还可以补亏。
如果增值部分除去17%的税，83%的部分是成本和费用，没有所得，也不用交所得税。
如果成本和费用是增值部分的33%，所得（利润）就是50%，课税总额才是增值部分的17%+50%*25%=29.5%
直观一些说：如果增值部分是100元，成本费用是33元，增值税交17元，所得税交12.5元，最后企业税后利润是37.5元。（财务上并不是这样算）
就我国企业和企业家的社会责任感来看，我国的税赋绝对不高。个人认为完全有必要将所得税增加到50%，35%部分通过制定法律，专门用于社会保障、失业保障、抢险扶困、改善全民医疗体系等方面。
单税就罢了，还有各种名目的费，以及没有名目的孝敬。
还“税务机关要全国信息联网，还要和银行联网”，真把民营中小企业都逼死了，倒霉的还不是老百姓？
说话不过脑子的真多。。。
还“税务机关要全国信息联网，还要和银行联网”，真把民营中小企业都逼死了，倒霉的还不是老百姓？
说话不过脑子的真多。。。
我们地税一向很猛，从来都是名列前矛，前几年都是倒数第2来着。世界银行07年地排行，我们前进到倒数第8，一共175个受调查国家(地区)，总税率高达77％。
中国税不低……
中国从来都是高税赋国家~~~~~~~~~~~~~~~~~
虽然支持税不低，但是感觉lz是玩无间的。
除了高税赋之外，中国还有无数规费，这才让人郁闷。
多到。。。已经快要算不过来了。
多到。。。已经快要算不过来了。
oldfoxmen 发表于 2009-7-29 23:08
个税方面，现在炒股的收益不征税，各种股权、期权等金融工具都不征税，基本上个人所得税就是工薪税，资本家交的并不多。你还要提到50%，偶们又可以看到如火如荼的工人运动了～～
个税方面，现在炒股的收益不征税，各种股权、期权等金融工具都不征税，基本上个人所得税就是工薪税，资本家交的并不多。你还要提到50%，偶们又可以看到如火如荼的工人运动了～～
1# kinko
35# 008love
我所说的增加所得税到50%，指的是企业所得税，正是因为“资本家交的不多”而且还偷税。况且即便是增加个人所得税，普通工人月收入超过2000元的有多少？
增加企业所得税和工人利益并没有很大关系，工人的工资在成本费用里，减少工人工资成本就越低，利润就越高，所得税就越多。
不知道楼上一些人说我国税赋高是从哪得出的结论，估计都是企业家和演艺人员所以才有如此感受。在国内，个人纳税渠道主要是个人所得税，而且多是单位代扣代缴，不知道诸位手里有几张完税证明？
企业不纳税对于国家而言，那企业根本没有存在的必要。
我所说的增加所得税到50%，指的是企业所得税，正是因为“资本家交的不多”而且还偷税。况且即便是增加个人所得税，普通工人月收入超过2000元的有多少？
增加企业所得税和工人利益并没有很大关系，工人的工资在成本费用里，减少工人工资成本就越低，利润就越高，所得税就越多。
不知道楼上一些人说我国税赋高是从哪得出的结论，估计都是企业家和演艺人员所以才有如此感受。在国内，个人纳税渠道主要是个人所得税，而且多是单位代扣代缴，不知道诸位手里有几张完税证明？
企业不纳税对于国家而言，那企业根本没有存在的必要。
楼主就是个标题党,中国什么时候成了低税负的国家?
我要说的是,你老人家的多年的会计与出纳生涯很失败.
当然,你要是现在当个老板,这个理解也凑合.
我国的企业税负当然重,除了国企,也没有多少都按税法规矩来的.
国家的税收体制是有问题,还停留在计划经济体制时代,
名义税负率高,实际上大家都偷税,税局只要能完成任务就行
完不成任务就去瞎搞,企业本身有问题,也不敢去对着干
反正你好我也好,能混日子,大家都有饭吃才是和谐,你让税务局完不成任务,他不会让企业好过
但没有撕破脸的时候,税务局也不会要搞死企业,一条一条按税法来肯定扣死你
但弄死你企业后他的税源也没有了,他以后完不成任务也找不到企业来填这个窟窿.
咱们国家的税收体制还是属于糊弄阶段，远没有到精细管理或者说依法办事的阶段．
反正肉烂烂在锅里，只是没有把钱弄到国外去，有需要的时候再捞起来就是了
我要说的是,你老人家的多年的会计与出纳生涯很失败.
当然,你要是现在当个老板,这个理解也凑合.
我国的企业税负当然重,除了国企,也没有多少都按税法规矩来的.
国家的税收体制是有问题,还停留在计划经济体制时代,
名义税负率高,实际上大家都偷税,税局只要能完成任务就行
完不成任务就去瞎搞,企业本身有问题,也不敢去对着干
反正你好我也好,能混日子,大家都有饭吃才是和谐,你让税务局完不成任务,他不会让企业好过
但没有撕破脸的时候,税务局也不会要搞死企业,一条一条按税法来肯定扣死你
但弄死你企业后他的税源也没有了,他以后完不成任务也找不到企业来填这个窟窿.
咱们国家的税收体制还是属于糊弄阶段，远没有到精细管理或者说依法办事的阶段．
反正肉烂烂在锅里，只是没有把钱弄到国外去，有需要的时候再捞起来就是了
38# 烟雨
呵呵，税务部门才没有说的那么不堪。国家财政主要靠税收，这两年国家和地方财政收入只增不减，从企业所得税率由33%调到25%、减免农业税等等措施，就知道税收渠道是畅通的。
绝大多数企业也不是所说的那样都偷税、漏税，那可是个高技术含量的活。
呵呵，税务部门才没有说的那么不堪。国家财政主要靠税收，这两年国家和地方财政收入只增不减，从企业所得税率由33%调到25%、减免农业税等等措施，就知道税收渠道是畅通的。
绝大多数企业也不是所说的那样都偷税、漏税，那可是个高技术含量的活。
oldfoxmen 发表于 2009-7-30 09:13
企业所得税增到50%，立马就可以看到企业搬家潮
TG这么多年苦心积虑的招商引资，你这一加税全白费了
企业所得税增到50%，立马就可以看到企业搬家潮
TG这么多年苦心积虑的招商引资，你这一加税全白费了