超级军网福布斯富豪陈顺利骗贷10亿人间蒸发
来源：百度文库 编辑：超级军网 时间：2024/04/29 12:32:31
http://finance.sina.com.cn 2005年11月13日 14:52 21世纪经济报道
[B]本报记者 姚 峰[/B]
[B]上海报道[/B]
特种纤维(0285.HK)停牌后，故事的主角陈顺利如人间蒸发般，踪迹难寻。一位刚从陈顺利的家乡——福建长乐市漳港镇路顶村探访归来的人士告诉记者，陈顺利已经去了加拿大，同去的还有陈顺利的妻子、弟弟、妹夫等一批“走得近”的亲戚。
陈顺利留下的是一堆巨额债务和诉讼。据统计，在清盘前，特种纤维欠银行贷款7.2亿元，陈顺利以质押股票的形式从证券公司和财务公司获得资金2.81亿元，此外，还有数亿拖欠的各种原材料款、设备款和水电费。
陈顺利以何种手法获得如此巨额资金？伴随各债权人的一轮密集相关诉讼，真相逐渐显露。
[B]10亿元债务[/B]
位于福建长乐市的福建顺达涤纶有限公司目前已经被法院查封，据本地人介绍，以前很是热闹的工厂，现在除了几个保安外，已经没有了一个工人。
尽管各路债权人对陈顺利旗下资产的追索一直没有停止，但收获寥寥。11月4日，福建省华夏拍卖行拍卖大厅，当拍卖师念道“和顺商贸城”后，无人举牌报价，人们对这座仅完成建筑框架的物业，能否达到1700万的参考价心存疑惑，最终流拍。
记者得到的资料显示，目前特种纤维涉及的银行贷款总计7.2亿元，贷款银行包括：工商银行五四支行(贷款总额2.66亿，房地产抵押)、光大银行深圳分行红荔路支行(贷款总额1.45亿，厂房机器抵押)、农业银行福建省分行(贷款总额2235万，办公楼抵押)、光大银行福州分行(贷款总额1665万，机器设备抵押)、东亚银行厦门分行(贷款总额9387万，机器设备抵押)、中国银行佛山分行(贷款总额3000万，无抵押)、浦东发展银行东门分行(贷款总额2986万元，机器设备抵押)、中信银行香港分行(贷款总额2760万，机器设备抵押)、香港怡泰福银行(883万，机器设备抵押)以及福建省长乐市的数家单位。
停牌前，陈顺利所持特种纤维的11.96亿股中，有11.61亿股分别抵押给了友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、Top New Finance等9家机构，获得资金2.81亿元。
相比于有物业抵押的债权人，那些以机器设备和股票为抵押的债权人更显艰难。伴随着特种纤维的停牌和退市，他们手上的这些抵押物，要么日益缩水，要么成废纸一堆。
相关债权人之前已经开始陆续向法院递交诉状，在记者得到的几份法院判决书和起诉状显示，陈顺利获得这些贷款和资金时，多采用上市公司资产抵押或上市公司担保的方式，在陈顺利“破产”，特种纤维除牌的背景下，这种担保或抵押的保障意义，着实有限。
[B]根据2004年10月11日的一份清盘资料显示，特种纤维当时共有银行存款7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元合计仅有10万余元。[/B]
显然，要完全填补陈顺利的窟窿，几乎是不可能的。
[B]新贷还旧贷[/B]
9月3日，福建高院在厦门对特种纤维位于福建长乐的物业宏航新城进行拍卖。宏航新城是1996年陈顺利抵押给工商银行福州分行五四支行的，一同抵押的还有部分开发项目用地，此笔交易，陈顺利共获得8500万元贷款。
这8500万贷款，五四支行当年以三笔短期借款合同(L3520099016号人民币短期借款合同，借款本金4500万元，借款期限自1999年6月至2000年6月；L3520099017号人民币短期借款合同，借款本金2900万元，借款期限自1999年6月至2000年4月；L3520099018号人民币短期借款合同，借款本金1100万元，借款期限自1999年6月至2000年5月)的形式贷给了和顺(中国)实业集团有限公司(以下简称“和顺中国”)。
然而，一份福建省高级人民法院的判决书显示，这三笔本金共计8500万的贷款，直到约定还款日的4年之后，即2004年6月30日(判决之日)，和顺中国仅归还60万元(每笔20万)，剩余8440万元和659万元利息分文未付。
而且，五四支行给陈顺利的贷款远不止8500万。特种纤维停牌之后的五四支行一份起诉状显示，在提供完上述8500万贷款之后，五四支行至少又给陈顺利先后提供过三次贷款。
首先是在2001年前后，五四支行给和顺中国提供了L3520099059号人民币短期借款合同，借款本金3300万元，到期日为2003年7月30日。
值得注意的是，在提供这笔贷款时，陈顺利此前的8500万贷款已经到期，但仅仅归还了60万元。
在此之后，五四支行又给陈顺利提供过两次贷款，2002年9月30日，和顺中国与五四支行签订了编号为2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，借款金额3300万元，用途是归还L3520099059合同的借款本金。
2003年8月29日，和顺中国与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
显然，后面三笔贷款的目的就是“新贷还旧贷”。但即使是这样，陈顺利依然未将旧贷还清，五四支行的起诉状显示，直到2003年12月，3300万的这笔贷款依然还有500万的本金未还。
五四支行提供的后三笔贷款，均是在第一批的三笔贷款几乎分文未还的情况下借出。为什么五四支行不在第一批8500万贷款到期后及时追索，申请法院查封抵押物？记者注意到，五四支行的起诉状日期，都是在特种纤维暴跌而被联交所停牌的数月之后。假如特种纤维不被停牌，“新贷还旧贷”的套路是否会不断延续？
记者向当事人原工商银行福建省分行副总经理陈建兴询问此事，陈告知记者，他已经被调离福州，不在原单位工作，至于以前的事情，不愿再提起。他表示，自己并不是经办人，当时怎么贷的并不清楚，只是后来问题出来了，参与过一些处理。
不论怎样，最终结果是：“新贷还旧贷”不仅让五四支行成为最早贷款给陈顺利的银行，也成为贷款最多的银行(贷款和信用证垫款总额共计2.66亿)。
[B]空手套白狼[/B]
在特种纤维停牌近一年后的2004年6月，特种纤维的香港债权人怡泰富财务(香港)有限公司向香港高等法院提出清盘申请，光大银行深圳分行红荔路支行迅速发表声明，至2004年3月31日，特种纤维担保广东佛山和顺东利特种纤维有限公司(以下简称“和顺东利”)所借款项1.45亿元人民币，据此反对怡泰富进行清盘。
1.45亿的贷款规模，让光大银行深圳红荔路支行成为仅次于五四支行的债权银行。而陈顺利获取红荔路支行贷款的手法，与之前获得五四支行贷款的手法相比，有过之而无不及。
红荔路支行声明所说的和顺东利，是2002年陈顺利收购的企业。前身是佛山东利化纤有限公司(以下简称“佛山东利”)。2002年6月，佛山东利以8200万元转让给特种纤维和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份，并更名为和顺东利特种纤维有限公司。
公开资料显示，佛山东利化纤成立于1994年，总计投资超过5000万美元。转让陈顺利时，佛山东利总资产约为3.5亿，负债2亿多元，净资产在1亿以上。知情人士表示，在转让时，佛山东利的债务全部剥离，陈顺利仅用8200万元的代价换得了高达3.5亿的资产。
但当时主导佛山东利重组的佛山市工业投资管理有限公司的一位负责人表示，转让的背景是佛山东利不能适应市场环境的变化，已经出现了“难以为继的经营困境”，而转让给特种纤维，主要出发点是希望能够凭借其香港上市公司的实力让佛山东利经营状况能够根本改善，而且此举同时也可以为地方带来新增投资和新增产值，因为根据收购协议，“甲方(陈顺利)要在佛山投建2万吨无纺布项目。”
但陈顺利入主佛山东利后，不仅没有增加投资，也没有按约定交付收购款，而是首先取得了中国银行佛山分行3000万元的无抵押贷款，在此之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红荔路支行，获得8000万元贷款。
根据约定，陈顺利必须在半年之内付清收购款。然而，即使在获得以上总计1.1亿贷款后，陈顺利依然并没有将所贷的资金偿付收购款，而是以购买原材料或设备的名义将8000万元分四笔转入其妻子杨秀慧及其他关联公司名下。知情人士表示，所谓的原材料和设备从未送到佛山的工厂。
截至2003年8月，和顺东利仅仅只支付了3116万元，仍然拖欠6000多万元的资产转让款未付。无奈之下，佛山东利将和顺东利告上了法庭，佛山市中级人民法院于当年8月发出了民事调解书，表示“和顺东利必须尽快支付佛山东利6389万元(含利息)的收购款，否则佛山东利可申请法院强制执行，有权申请收回该公司资产”。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红荔路支行面临尴尬：如果强制执行，曾经被作为贷款抵押的和顺东利的资产将被强制收回，此前8000万元的贷款自然打了水漂，要么是“放水养鱼”，再给和顺东利追加贷款，以偿还收购款。
最后的选择是后者。8月25日，福建长乐顺氏集团又以所持和顺东利股权抵押担保，从红荔路支行再次获得6500万元贷款。相关人士表示，之前红荔路支行提供的8000万元贷款是以和顺东利资产作为担保，而此次贷款，是以拥有和顺东利资产的公司股权作为担保，属于资产重复抵押。
至此，陈顺利在8200万元收购款大半未付的情况下，已累计获得了1.75亿元贷款，而这些贷款中，除了归还佛山东利的收购款，其余的，据知情人介绍，大多被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关联企业。
记者了解到，[B]早在中国银行佛山分行发放3000万元无抵押贷款的时候，香港廖绮云律师事务所受当事人(一特种纤维股票承押人)委托，曾经以挂号律师信以及电话、传真的方式给中行佛山分行的负责人发出了风险警告，表示特种纤维可能出现严重的财务和控股权转移的问题，但此举并未对银行发放贷款产生影响[/B]。
和顺东利前董事长郝玉萍表示自己是陈顺利收购之后才被聘请来的，很多情况都不了解。她说，被聘请过来没多久，和顺东利就因为欠光大银行的贷款而被法院查封了，“现在封了都已经有一年多了，工厂早停产了，所有人几乎都离开了”。
时至今日，债权人红荔路支行和中行佛山分行的贷款回收依然难有进展。红荔路支行客户经理部副经理秦晓群说，陈顺利贷款的后续事宜已经移交到该行资产保障部处理，至于进一步的情况则不愿细谈，而中行佛山分行的3000万元无抵押贷款，在目前的形势下，回收更是渺茫。http://finance.sina.com.cn 2005年11月13日 14:52 21世纪经济报道
[B]本报记者 姚 峰[/B]
[B]上海报道[/B]
特种纤维(0285.HK)停牌后，故事的主角陈顺利如人间蒸发般，踪迹难寻。一位刚从陈顺利的家乡——福建长乐市漳港镇路顶村探访归来的人士告诉记者，陈顺利已经去了加拿大，同去的还有陈顺利的妻子、弟弟、妹夫等一批“走得近”的亲戚。
陈顺利留下的是一堆巨额债务和诉讼。据统计，在清盘前，特种纤维欠银行贷款7.2亿元，陈顺利以质押股票的形式从证券公司和财务公司获得资金2.81亿元，此外，还有数亿拖欠的各种原材料款、设备款和水电费。
陈顺利以何种手法获得如此巨额资金？伴随各债权人的一轮密集相关诉讼，真相逐渐显露。
[B]10亿元债务[/B]
位于福建长乐市的福建顺达涤纶有限公司目前已经被法院查封，据本地人介绍，以前很是热闹的工厂，现在除了几个保安外，已经没有了一个工人。
尽管各路债权人对陈顺利旗下资产的追索一直没有停止，但收获寥寥。11月4日，福建省华夏拍卖行拍卖大厅，当拍卖师念道“和顺商贸城”后，无人举牌报价，人们对这座仅完成建筑框架的物业，能否达到1700万的参考价心存疑惑，最终流拍。
记者得到的资料显示，目前特种纤维涉及的银行贷款总计7.2亿元，贷款银行包括：工商银行五四支行(贷款总额2.66亿，房地产抵押)、光大银行深圳分行红荔路支行(贷款总额1.45亿，厂房机器抵押)、农业银行福建省分行(贷款总额2235万，办公楼抵押)、光大银行福州分行(贷款总额1665万，机器设备抵押)、东亚银行厦门分行(贷款总额9387万，机器设备抵押)、中国银行佛山分行(贷款总额3000万，无抵押)、浦东发展银行东门分行(贷款总额2986万元，机器设备抵押)、中信银行香港分行(贷款总额2760万，机器设备抵押)、香港怡泰福银行(883万，机器设备抵押)以及福建省长乐市的数家单位。
停牌前，陈顺利所持特种纤维的11.96亿股中，有11.61亿股分别抵押给了友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、Top New Finance等9家机构，获得资金2.81亿元。
相比于有物业抵押的债权人，那些以机器设备和股票为抵押的债权人更显艰难。伴随着特种纤维的停牌和退市，他们手上的这些抵押物，要么日益缩水，要么成废纸一堆。
相关债权人之前已经开始陆续向法院递交诉状，在记者得到的几份法院判决书和起诉状显示，陈顺利获得这些贷款和资金时，多采用上市公司资产抵押或上市公司担保的方式，在陈顺利“破产”，特种纤维除牌的背景下，这种担保或抵押的保障意义，着实有限。
[B]根据2004年10月11日的一份清盘资料显示，特种纤维当时共有银行存款7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元合计仅有10万余元。[/B]
显然，要完全填补陈顺利的窟窿，几乎是不可能的。
[B]新贷还旧贷[/B]
9月3日，福建高院在厦门对特种纤维位于福建长乐的物业宏航新城进行拍卖。宏航新城是1996年陈顺利抵押给工商银行福州分行五四支行的，一同抵押的还有部分开发项目用地，此笔交易，陈顺利共获得8500万元贷款。
这8500万贷款，五四支行当年以三笔短期借款合同(L3520099016号人民币短期借款合同，借款本金4500万元，借款期限自1999年6月至2000年6月；L3520099017号人民币短期借款合同，借款本金2900万元，借款期限自1999年6月至2000年4月；L3520099018号人民币短期借款合同，借款本金1100万元，借款期限自1999年6月至2000年5月)的形式贷给了和顺(中国)实业集团有限公司(以下简称“和顺中国”)。
然而，一份福建省高级人民法院的判决书显示，这三笔本金共计8500万的贷款，直到约定还款日的4年之后，即2004年6月30日(判决之日)，和顺中国仅归还60万元(每笔20万)，剩余8440万元和659万元利息分文未付。
而且，五四支行给陈顺利的贷款远不止8500万。特种纤维停牌之后的五四支行一份起诉状显示，在提供完上述8500万贷款之后，五四支行至少又给陈顺利先后提供过三次贷款。
首先是在2001年前后，五四支行给和顺中国提供了L3520099059号人民币短期借款合同，借款本金3300万元，到期日为2003年7月30日。
值得注意的是，在提供这笔贷款时，陈顺利此前的8500万贷款已经到期，但仅仅归还了60万元。
在此之后，五四支行又给陈顺利提供过两次贷款，2002年9月30日，和顺中国与五四支行签订了编号为2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，借款金额3300万元，用途是归还L3520099059合同的借款本金。
2003年8月29日，和顺中国与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
显然，后面三笔贷款的目的就是“新贷还旧贷”。但即使是这样，陈顺利依然未将旧贷还清，五四支行的起诉状显示，直到2003年12月，3300万的这笔贷款依然还有500万的本金未还。
五四支行提供的后三笔贷款，均是在第一批的三笔贷款几乎分文未还的情况下借出。为什么五四支行不在第一批8500万贷款到期后及时追索，申请法院查封抵押物？记者注意到，五四支行的起诉状日期，都是在特种纤维暴跌而被联交所停牌的数月之后。假如特种纤维不被停牌，“新贷还旧贷”的套路是否会不断延续？
记者向当事人原工商银行福建省分行副总经理陈建兴询问此事，陈告知记者，他已经被调离福州，不在原单位工作，至于以前的事情，不愿再提起。他表示，自己并不是经办人，当时怎么贷的并不清楚，只是后来问题出来了，参与过一些处理。
不论怎样，最终结果是：“新贷还旧贷”不仅让五四支行成为最早贷款给陈顺利的银行，也成为贷款最多的银行(贷款和信用证垫款总额共计2.66亿)。
[B]空手套白狼[/B]
在特种纤维停牌近一年后的2004年6月，特种纤维的香港债权人怡泰富财务(香港)有限公司向香港高等法院提出清盘申请，光大银行深圳分行红荔路支行迅速发表声明，至2004年3月31日，特种纤维担保广东佛山和顺东利特种纤维有限公司(以下简称“和顺东利”)所借款项1.45亿元人民币，据此反对怡泰富进行清盘。
1.45亿的贷款规模，让光大银行深圳红荔路支行成为仅次于五四支行的债权银行。而陈顺利获取红荔路支行贷款的手法，与之前获得五四支行贷款的手法相比，有过之而无不及。
红荔路支行声明所说的和顺东利，是2002年陈顺利收购的企业。前身是佛山东利化纤有限公司(以下简称“佛山东利”)。2002年6月，佛山东利以8200万元转让给特种纤维和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份，并更名为和顺东利特种纤维有限公司。
公开资料显示，佛山东利化纤成立于1994年，总计投资超过5000万美元。转让陈顺利时，佛山东利总资产约为3.5亿，负债2亿多元，净资产在1亿以上。知情人士表示，在转让时，佛山东利的债务全部剥离，陈顺利仅用8200万元的代价换得了高达3.5亿的资产。
但当时主导佛山东利重组的佛山市工业投资管理有限公司的一位负责人表示，转让的背景是佛山东利不能适应市场环境的变化，已经出现了“难以为继的经营困境”，而转让给特种纤维，主要出发点是希望能够凭借其香港上市公司的实力让佛山东利经营状况能够根本改善，而且此举同时也可以为地方带来新增投资和新增产值，因为根据收购协议，“甲方(陈顺利)要在佛山投建2万吨无纺布项目。”
但陈顺利入主佛山东利后，不仅没有增加投资，也没有按约定交付收购款，而是首先取得了中国银行佛山分行3000万元的无抵押贷款，在此之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红荔路支行，获得8000万元贷款。
根据约定，陈顺利必须在半年之内付清收购款。然而，即使在获得以上总计1.1亿贷款后，陈顺利依然并没有将所贷的资金偿付收购款，而是以购买原材料或设备的名义将8000万元分四笔转入其妻子杨秀慧及其他关联公司名下。知情人士表示，所谓的原材料和设备从未送到佛山的工厂。
截至2003年8月，和顺东利仅仅只支付了3116万元，仍然拖欠6000多万元的资产转让款未付。无奈之下，佛山东利将和顺东利告上了法庭，佛山市中级人民法院于当年8月发出了民事调解书，表示“和顺东利必须尽快支付佛山东利6389万元(含利息)的收购款，否则佛山东利可申请法院强制执行，有权申请收回该公司资产”。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红荔路支行面临尴尬：如果强制执行，曾经被作为贷款抵押的和顺东利的资产将被强制收回，此前8000万元的贷款自然打了水漂，要么是“放水养鱼”，再给和顺东利追加贷款，以偿还收购款。
最后的选择是后者。8月25日，福建长乐顺氏集团又以所持和顺东利股权抵押担保，从红荔路支行再次获得6500万元贷款。相关人士表示，之前红荔路支行提供的8000万元贷款是以和顺东利资产作为担保，而此次贷款，是以拥有和顺东利资产的公司股权作为担保，属于资产重复抵押。
至此，陈顺利在8200万元收购款大半未付的情况下，已累计获得了1.75亿元贷款，而这些贷款中，除了归还佛山东利的收购款，其余的，据知情人介绍，大多被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关联企业。
记者了解到，[B]早在中国银行佛山分行发放3000万元无抵押贷款的时候，香港廖绮云律师事务所受当事人(一特种纤维股票承押人)委托，曾经以挂号律师信以及电话、传真的方式给中行佛山分行的负责人发出了风险警告，表示特种纤维可能出现严重的财务和控股权转移的问题，但此举并未对银行发放贷款产生影响[/B]。
和顺东利前董事长郝玉萍表示自己是陈顺利收购之后才被聘请来的，很多情况都不了解。她说，被聘请过来没多久，和顺东利就因为欠光大银行的贷款而被法院查封了，“现在封了都已经有一年多了，工厂早停产了，所有人几乎都离开了”。
时至今日，债权人红荔路支行和中行佛山分行的贷款回收依然难有进展。红荔路支行客户经理部副经理秦晓群说，陈顺利贷款的后续事宜已经移交到该行资产保障部处理，至于进一步的情况则不愿细谈，而中行佛山分行的3000万元无抵押贷款，在目前的形势下，回收更是渺茫。
[B]本报记者 姚 峰[/B]
[B]上海报道[/B]
特种纤维(0285.HK)停牌后，故事的主角陈顺利如人间蒸发般，踪迹难寻。一位刚从陈顺利的家乡——福建长乐市漳港镇路顶村探访归来的人士告诉记者，陈顺利已经去了加拿大，同去的还有陈顺利的妻子、弟弟、妹夫等一批“走得近”的亲戚。
陈顺利留下的是一堆巨额债务和诉讼。据统计，在清盘前，特种纤维欠银行贷款7.2亿元，陈顺利以质押股票的形式从证券公司和财务公司获得资金2.81亿元，此外，还有数亿拖欠的各种原材料款、设备款和水电费。
陈顺利以何种手法获得如此巨额资金？伴随各债权人的一轮密集相关诉讼，真相逐渐显露。
[B]10亿元债务[/B]
位于福建长乐市的福建顺达涤纶有限公司目前已经被法院查封，据本地人介绍，以前很是热闹的工厂，现在除了几个保安外，已经没有了一个工人。
尽管各路债权人对陈顺利旗下资产的追索一直没有停止，但收获寥寥。11月4日，福建省华夏拍卖行拍卖大厅，当拍卖师念道“和顺商贸城”后，无人举牌报价，人们对这座仅完成建筑框架的物业，能否达到1700万的参考价心存疑惑，最终流拍。
记者得到的资料显示，目前特种纤维涉及的银行贷款总计7.2亿元，贷款银行包括：工商银行五四支行(贷款总额2.66亿，房地产抵押)、光大银行深圳分行红荔路支行(贷款总额1.45亿，厂房机器抵押)、农业银行福建省分行(贷款总额2235万，办公楼抵押)、光大银行福州分行(贷款总额1665万，机器设备抵押)、东亚银行厦门分行(贷款总额9387万，机器设备抵押)、中国银行佛山分行(贷款总额3000万，无抵押)、浦东发展银行东门分行(贷款总额2986万元，机器设备抵押)、中信银行香港分行(贷款总额2760万，机器设备抵押)、香港怡泰福银行(883万，机器设备抵押)以及福建省长乐市的数家单位。
停牌前，陈顺利所持特种纤维的11.96亿股中，有11.61亿股分别抵押给了友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、Top New Finance等9家机构，获得资金2.81亿元。
相比于有物业抵押的债权人，那些以机器设备和股票为抵押的债权人更显艰难。伴随着特种纤维的停牌和退市，他们手上的这些抵押物，要么日益缩水，要么成废纸一堆。
相关债权人之前已经开始陆续向法院递交诉状，在记者得到的几份法院判决书和起诉状显示，陈顺利获得这些贷款和资金时，多采用上市公司资产抵押或上市公司担保的方式，在陈顺利“破产”，特种纤维除牌的背景下，这种担保或抵押的保障意义，着实有限。
[B]根据2004年10月11日的一份清盘资料显示，特种纤维当时共有银行存款7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元合计仅有10万余元。[/B]
显然，要完全填补陈顺利的窟窿，几乎是不可能的。
[B]新贷还旧贷[/B]
9月3日，福建高院在厦门对特种纤维位于福建长乐的物业宏航新城进行拍卖。宏航新城是1996年陈顺利抵押给工商银行福州分行五四支行的，一同抵押的还有部分开发项目用地，此笔交易，陈顺利共获得8500万元贷款。
这8500万贷款，五四支行当年以三笔短期借款合同(L3520099016号人民币短期借款合同，借款本金4500万元，借款期限自1999年6月至2000年6月；L3520099017号人民币短期借款合同，借款本金2900万元，借款期限自1999年6月至2000年4月；L3520099018号人民币短期借款合同，借款本金1100万元，借款期限自1999年6月至2000年5月)的形式贷给了和顺(中国)实业集团有限公司(以下简称“和顺中国”)。
然而，一份福建省高级人民法院的判决书显示，这三笔本金共计8500万的贷款，直到约定还款日的4年之后，即2004年6月30日(判决之日)，和顺中国仅归还60万元(每笔20万)，剩余8440万元和659万元利息分文未付。
而且，五四支行给陈顺利的贷款远不止8500万。特种纤维停牌之后的五四支行一份起诉状显示，在提供完上述8500万贷款之后，五四支行至少又给陈顺利先后提供过三次贷款。
首先是在2001年前后，五四支行给和顺中国提供了L3520099059号人民币短期借款合同，借款本金3300万元，到期日为2003年7月30日。
值得注意的是，在提供这笔贷款时，陈顺利此前的8500万贷款已经到期，但仅仅归还了60万元。
在此之后，五四支行又给陈顺利提供过两次贷款，2002年9月30日，和顺中国与五四支行签订了编号为2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，借款金额3300万元，用途是归还L3520099059合同的借款本金。
2003年8月29日，和顺中国与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
显然，后面三笔贷款的目的就是“新贷还旧贷”。但即使是这样，陈顺利依然未将旧贷还清，五四支行的起诉状显示，直到2003年12月，3300万的这笔贷款依然还有500万的本金未还。
五四支行提供的后三笔贷款，均是在第一批的三笔贷款几乎分文未还的情况下借出。为什么五四支行不在第一批8500万贷款到期后及时追索，申请法院查封抵押物？记者注意到，五四支行的起诉状日期，都是在特种纤维暴跌而被联交所停牌的数月之后。假如特种纤维不被停牌，“新贷还旧贷”的套路是否会不断延续？
记者向当事人原工商银行福建省分行副总经理陈建兴询问此事，陈告知记者，他已经被调离福州，不在原单位工作，至于以前的事情，不愿再提起。他表示，自己并不是经办人，当时怎么贷的并不清楚，只是后来问题出来了，参与过一些处理。
不论怎样，最终结果是：“新贷还旧贷”不仅让五四支行成为最早贷款给陈顺利的银行，也成为贷款最多的银行(贷款和信用证垫款总额共计2.66亿)。
[B]空手套白狼[/B]
在特种纤维停牌近一年后的2004年6月，特种纤维的香港债权人怡泰富财务(香港)有限公司向香港高等法院提出清盘申请，光大银行深圳分行红荔路支行迅速发表声明，至2004年3月31日，特种纤维担保广东佛山和顺东利特种纤维有限公司(以下简称“和顺东利”)所借款项1.45亿元人民币，据此反对怡泰富进行清盘。
1.45亿的贷款规模，让光大银行深圳红荔路支行成为仅次于五四支行的债权银行。而陈顺利获取红荔路支行贷款的手法，与之前获得五四支行贷款的手法相比，有过之而无不及。
红荔路支行声明所说的和顺东利，是2002年陈顺利收购的企业。前身是佛山东利化纤有限公司(以下简称“佛山东利”)。2002年6月，佛山东利以8200万元转让给特种纤维和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份，并更名为和顺东利特种纤维有限公司。
公开资料显示，佛山东利化纤成立于1994年，总计投资超过5000万美元。转让陈顺利时，佛山东利总资产约为3.5亿，负债2亿多元，净资产在1亿以上。知情人士表示，在转让时，佛山东利的债务全部剥离，陈顺利仅用8200万元的代价换得了高达3.5亿的资产。
但当时主导佛山东利重组的佛山市工业投资管理有限公司的一位负责人表示，转让的背景是佛山东利不能适应市场环境的变化，已经出现了“难以为继的经营困境”，而转让给特种纤维，主要出发点是希望能够凭借其香港上市公司的实力让佛山东利经营状况能够根本改善，而且此举同时也可以为地方带来新增投资和新增产值，因为根据收购协议，“甲方(陈顺利)要在佛山投建2万吨无纺布项目。”
但陈顺利入主佛山东利后，不仅没有增加投资，也没有按约定交付收购款，而是首先取得了中国银行佛山分行3000万元的无抵押贷款，在此之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红荔路支行，获得8000万元贷款。
根据约定，陈顺利必须在半年之内付清收购款。然而，即使在获得以上总计1.1亿贷款后，陈顺利依然并没有将所贷的资金偿付收购款，而是以购买原材料或设备的名义将8000万元分四笔转入其妻子杨秀慧及其他关联公司名下。知情人士表示，所谓的原材料和设备从未送到佛山的工厂。
截至2003年8月，和顺东利仅仅只支付了3116万元，仍然拖欠6000多万元的资产转让款未付。无奈之下，佛山东利将和顺东利告上了法庭，佛山市中级人民法院于当年8月发出了民事调解书，表示“和顺东利必须尽快支付佛山东利6389万元(含利息)的收购款，否则佛山东利可申请法院强制执行，有权申请收回该公司资产”。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红荔路支行面临尴尬：如果强制执行，曾经被作为贷款抵押的和顺东利的资产将被强制收回，此前8000万元的贷款自然打了水漂，要么是“放水养鱼”，再给和顺东利追加贷款，以偿还收购款。
最后的选择是后者。8月25日，福建长乐顺氏集团又以所持和顺东利股权抵押担保，从红荔路支行再次获得6500万元贷款。相关人士表示，之前红荔路支行提供的8000万元贷款是以和顺东利资产作为担保，而此次贷款，是以拥有和顺东利资产的公司股权作为担保，属于资产重复抵押。
至此，陈顺利在8200万元收购款大半未付的情况下，已累计获得了1.75亿元贷款，而这些贷款中，除了归还佛山东利的收购款，其余的，据知情人介绍，大多被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关联企业。
记者了解到，[B]早在中国银行佛山分行发放3000万元无抵押贷款的时候，香港廖绮云律师事务所受当事人(一特种纤维股票承押人)委托，曾经以挂号律师信以及电话、传真的方式给中行佛山分行的负责人发出了风险警告，表示特种纤维可能出现严重的财务和控股权转移的问题，但此举并未对银行发放贷款产生影响[/B]。
和顺东利前董事长郝玉萍表示自己是陈顺利收购之后才被聘请来的，很多情况都不了解。她说，被聘请过来没多久，和顺东利就因为欠光大银行的贷款而被法院查封了，“现在封了都已经有一年多了，工厂早停产了，所有人几乎都离开了”。
时至今日，债权人红荔路支行和中行佛山分行的贷款回收依然难有进展。红荔路支行客户经理部副经理秦晓群说，陈顺利贷款的后续事宜已经移交到该行资产保障部处理，至于进一步的情况则不愿细谈，而中行佛山分行的3000万元无抵押贷款，在目前的形势下，回收更是渺茫。http://finance.sina.com.cn 2005年11月13日 14:52 21世纪经济报道
[B]本报记者 姚 峰[/B]
[B]上海报道[/B]
特种纤维(0285.HK)停牌后，故事的主角陈顺利如人间蒸发般，踪迹难寻。一位刚从陈顺利的家乡——福建长乐市漳港镇路顶村探访归来的人士告诉记者，陈顺利已经去了加拿大，同去的还有陈顺利的妻子、弟弟、妹夫等一批“走得近”的亲戚。
陈顺利留下的是一堆巨额债务和诉讼。据统计，在清盘前，特种纤维欠银行贷款7.2亿元，陈顺利以质押股票的形式从证券公司和财务公司获得资金2.81亿元，此外，还有数亿拖欠的各种原材料款、设备款和水电费。
陈顺利以何种手法获得如此巨额资金？伴随各债权人的一轮密集相关诉讼，真相逐渐显露。
[B]10亿元债务[/B]
位于福建长乐市的福建顺达涤纶有限公司目前已经被法院查封，据本地人介绍，以前很是热闹的工厂，现在除了几个保安外，已经没有了一个工人。
尽管各路债权人对陈顺利旗下资产的追索一直没有停止，但收获寥寥。11月4日，福建省华夏拍卖行拍卖大厅，当拍卖师念道“和顺商贸城”后，无人举牌报价，人们对这座仅完成建筑框架的物业，能否达到1700万的参考价心存疑惑，最终流拍。
记者得到的资料显示，目前特种纤维涉及的银行贷款总计7.2亿元，贷款银行包括：工商银行五四支行(贷款总额2.66亿，房地产抵押)、光大银行深圳分行红荔路支行(贷款总额1.45亿，厂房机器抵押)、农业银行福建省分行(贷款总额2235万，办公楼抵押)、光大银行福州分行(贷款总额1665万，机器设备抵押)、东亚银行厦门分行(贷款总额9387万，机器设备抵押)、中国银行佛山分行(贷款总额3000万，无抵押)、浦东发展银行东门分行(贷款总额2986万元，机器设备抵押)、中信银行香港分行(贷款总额2760万，机器设备抵押)、香港怡泰福银行(883万，机器设备抵押)以及福建省长乐市的数家单位。
停牌前，陈顺利所持特种纤维的11.96亿股中，有11.61亿股分别抵押给了友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、Top New Finance等9家机构，获得资金2.81亿元。
相比于有物业抵押的债权人，那些以机器设备和股票为抵押的债权人更显艰难。伴随着特种纤维的停牌和退市，他们手上的这些抵押物，要么日益缩水，要么成废纸一堆。
相关债权人之前已经开始陆续向法院递交诉状，在记者得到的几份法院判决书和起诉状显示，陈顺利获得这些贷款和资金时，多采用上市公司资产抵押或上市公司担保的方式，在陈顺利“破产”，特种纤维除牌的背景下，这种担保或抵押的保障意义，着实有限。
[B]根据2004年10月11日的一份清盘资料显示，特种纤维当时共有银行存款7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元合计仅有10万余元。[/B]
显然，要完全填补陈顺利的窟窿，几乎是不可能的。
[B]新贷还旧贷[/B]
9月3日，福建高院在厦门对特种纤维位于福建长乐的物业宏航新城进行拍卖。宏航新城是1996年陈顺利抵押给工商银行福州分行五四支行的，一同抵押的还有部分开发项目用地，此笔交易，陈顺利共获得8500万元贷款。
这8500万贷款，五四支行当年以三笔短期借款合同(L3520099016号人民币短期借款合同，借款本金4500万元，借款期限自1999年6月至2000年6月；L3520099017号人民币短期借款合同，借款本金2900万元，借款期限自1999年6月至2000年4月；L3520099018号人民币短期借款合同，借款本金1100万元，借款期限自1999年6月至2000年5月)的形式贷给了和顺(中国)实业集团有限公司(以下简称“和顺中国”)。
然而，一份福建省高级人民法院的判决书显示，这三笔本金共计8500万的贷款，直到约定还款日的4年之后，即2004年6月30日(判决之日)，和顺中国仅归还60万元(每笔20万)，剩余8440万元和659万元利息分文未付。
而且，五四支行给陈顺利的贷款远不止8500万。特种纤维停牌之后的五四支行一份起诉状显示，在提供完上述8500万贷款之后，五四支行至少又给陈顺利先后提供过三次贷款。
首先是在2001年前后，五四支行给和顺中国提供了L3520099059号人民币短期借款合同，借款本金3300万元，到期日为2003年7月30日。
值得注意的是，在提供这笔贷款时，陈顺利此前的8500万贷款已经到期，但仅仅归还了60万元。
在此之后，五四支行又给陈顺利提供过两次贷款，2002年9月30日，和顺中国与五四支行签订了编号为2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，借款金额3300万元，用途是归还L3520099059合同的借款本金。
2003年8月29日，和顺中国与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
显然，后面三笔贷款的目的就是“新贷还旧贷”。但即使是这样，陈顺利依然未将旧贷还清，五四支行的起诉状显示，直到2003年12月，3300万的这笔贷款依然还有500万的本金未还。
五四支行提供的后三笔贷款，均是在第一批的三笔贷款几乎分文未还的情况下借出。为什么五四支行不在第一批8500万贷款到期后及时追索，申请法院查封抵押物？记者注意到，五四支行的起诉状日期，都是在特种纤维暴跌而被联交所停牌的数月之后。假如特种纤维不被停牌，“新贷还旧贷”的套路是否会不断延续？
记者向当事人原工商银行福建省分行副总经理陈建兴询问此事，陈告知记者，他已经被调离福州，不在原单位工作，至于以前的事情，不愿再提起。他表示，自己并不是经办人，当时怎么贷的并不清楚，只是后来问题出来了，参与过一些处理。
不论怎样，最终结果是：“新贷还旧贷”不仅让五四支行成为最早贷款给陈顺利的银行，也成为贷款最多的银行(贷款和信用证垫款总额共计2.66亿)。
[B]空手套白狼[/B]
在特种纤维停牌近一年后的2004年6月，特种纤维的香港债权人怡泰富财务(香港)有限公司向香港高等法院提出清盘申请，光大银行深圳分行红荔路支行迅速发表声明，至2004年3月31日，特种纤维担保广东佛山和顺东利特种纤维有限公司(以下简称“和顺东利”)所借款项1.45亿元人民币，据此反对怡泰富进行清盘。
1.45亿的贷款规模，让光大银行深圳红荔路支行成为仅次于五四支行的债权银行。而陈顺利获取红荔路支行贷款的手法，与之前获得五四支行贷款的手法相比，有过之而无不及。
红荔路支行声明所说的和顺东利，是2002年陈顺利收购的企业。前身是佛山东利化纤有限公司(以下简称“佛山东利”)。2002年6月，佛山东利以8200万元转让给特种纤维和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份，并更名为和顺东利特种纤维有限公司。
公开资料显示，佛山东利化纤成立于1994年，总计投资超过5000万美元。转让陈顺利时，佛山东利总资产约为3.5亿，负债2亿多元，净资产在1亿以上。知情人士表示，在转让时，佛山东利的债务全部剥离，陈顺利仅用8200万元的代价换得了高达3.5亿的资产。
但当时主导佛山东利重组的佛山市工业投资管理有限公司的一位负责人表示，转让的背景是佛山东利不能适应市场环境的变化，已经出现了“难以为继的经营困境”，而转让给特种纤维，主要出发点是希望能够凭借其香港上市公司的实力让佛山东利经营状况能够根本改善，而且此举同时也可以为地方带来新增投资和新增产值，因为根据收购协议，“甲方(陈顺利)要在佛山投建2万吨无纺布项目。”
但陈顺利入主佛山东利后，不仅没有增加投资，也没有按约定交付收购款，而是首先取得了中国银行佛山分行3000万元的无抵押贷款，在此之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红荔路支行，获得8000万元贷款。
根据约定，陈顺利必须在半年之内付清收购款。然而，即使在获得以上总计1.1亿贷款后，陈顺利依然并没有将所贷的资金偿付收购款，而是以购买原材料或设备的名义将8000万元分四笔转入其妻子杨秀慧及其他关联公司名下。知情人士表示，所谓的原材料和设备从未送到佛山的工厂。
截至2003年8月，和顺东利仅仅只支付了3116万元，仍然拖欠6000多万元的资产转让款未付。无奈之下，佛山东利将和顺东利告上了法庭，佛山市中级人民法院于当年8月发出了民事调解书，表示“和顺东利必须尽快支付佛山东利6389万元(含利息)的收购款，否则佛山东利可申请法院强制执行，有权申请收回该公司资产”。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红荔路支行面临尴尬：如果强制执行，曾经被作为贷款抵押的和顺东利的资产将被强制收回，此前8000万元的贷款自然打了水漂，要么是“放水养鱼”，再给和顺东利追加贷款，以偿还收购款。
最后的选择是后者。8月25日，福建长乐顺氏集团又以所持和顺东利股权抵押担保，从红荔路支行再次获得6500万元贷款。相关人士表示，之前红荔路支行提供的8000万元贷款是以和顺东利资产作为担保，而此次贷款，是以拥有和顺东利资产的公司股权作为担保，属于资产重复抵押。
至此，陈顺利在8200万元收购款大半未付的情况下，已累计获得了1.75亿元贷款，而这些贷款中，除了归还佛山东利的收购款，其余的，据知情人介绍，大多被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关联企业。
记者了解到，[B]早在中国银行佛山分行发放3000万元无抵押贷款的时候，香港廖绮云律师事务所受当事人(一特种纤维股票承押人)委托，曾经以挂号律师信以及电话、传真的方式给中行佛山分行的负责人发出了风险警告，表示特种纤维可能出现严重的财务和控股权转移的问题，但此举并未对银行发放贷款产生影响[/B]。
和顺东利前董事长郝玉萍表示自己是陈顺利收购之后才被聘请来的，很多情况都不了解。她说，被聘请过来没多久，和顺东利就因为欠光大银行的贷款而被法院查封了，“现在封了都已经有一年多了，工厂早停产了，所有人几乎都离开了”。
时至今日，债权人红荔路支行和中行佛山分行的贷款回收依然难有进展。红荔路支行客户经理部副经理秦晓群说，陈顺利贷款的后续事宜已经移交到该行资产保障部处理，至于进一步的情况则不愿细谈，而中行佛山分行的3000万元无抵押贷款，在目前的形势下，回收更是渺茫。
高手中的高手
[B]中国特纤案始作俑者现身东北[/B]
www.XINHUANET.com 2005年11月11日 14:23:41 来源：第一财经日报
香港首家退市的内地上市民营企业——中国特种纤维(0285.HK，下称“中国特纤”)退市不到一个月，其董事局主席陈顺利，这个正被香港警方调查和数千债主追讨的“特纤大王”，又衣着光鲜地出现在黑龙江。这次，是以“东北开发”的名义。
[B] 一个预计投资4.7亿元的煤焦化工项目正在黑龙江省双鸭山市展开，这个被当地发改委誉为该市投资额排名第二的项目得到了该市的高度重视，而该项目的幕后老板正是陈顺利。[/B]
[B]顺隆焦化幕后老板[/B]
《第一财经日报》记者从哈尔滨出发，辗转来到双鸭山市集贤县集贤镇，在一片荒无人烟的平阔地带，记者发现两个写着“顺隆焦化”四个大字的大烟囱，高耸入云。
顺隆煤焦化项目位于当地一个名为升平煤矿的区域内。记者看到工地内除了两幢五层的办公楼和那两个大烟囱已经造好外，还有两栋仅立着几面墙、尚未封顶的线砖建筑。
自称顺隆煤化工港资代表的柴国辉表示，该项目由在哈尔滨市注册的黑龙江顺隆煤化工(集团)有限公司(下称“顺隆煤化工”)运营，杨景一是公司的法定代表人。
当地媒体报道，该项目由香港力丽集团、黑龙江北方企业集团公司(下称“北方企业”)以及哈尔滨中盛建筑工程承包公司(下称“中盛建筑”)以及福州和顺新合纤工程技术有限公司(下称“福州和顺”)四方合资，而杨景一正是中盛建筑的老板。
香港德勤会计师事务所提供的一份报告显示，香港力丽集团由陈振祥和一个BVI公司(百慕大注册)共同持股各50%，但公司的最终受益人仍为陈顺利。陈振祥实际为陈顺利的叔叔。根据公开资料，福州和顺也属陈顺利所有。
记者遍查黑龙江省、哈尔滨市、双鸭山市、集贤县等地工商部门，均被告知“没有顺隆煤化工的工商注册登记资料”。
公开信息显示，陈顺利与顺隆煤化工的关系仅限于投资，但项目现场大门口的“经警室”内，一位穿着深蓝色经警制服的先生却向记者表示，公司的老板叫陈顺利。
柴国辉表示，顺隆煤化工大股东确实是香港力丽集团，近几年该集团一直在东北投资。顺隆煤化工从2003年开始进行筹备，2004年公司注册成立。但对于香港力丽集团的大老板是谁，柴国辉一直三缄其口。
记者辗转找到刚从顺隆煤化工离职的一位副总工程师，此人向记者证实，公司老板确实是陈顺利。该人士表示，他在顺隆煤化工任职的三四个月内，见过陈顺利两次，也曾听说陈顺利在福州的两个公司破产之事。
据这位人士透露，陈顺利在顺隆煤化工里安插了不少“自己人”，这些人都称陈顺利为“陈主席”，而且他们在公司的职位大多为董事。在中国特纤时，一直为陈顺利管理财务的邓良玉也出现在公司，仍主管财务。实际上，邓良玉在中国特纤崩盘后，曾经失踪过一段时间。
“杨景一名义上是公司法定代表人，又是董事长，但公司的大小事务都是陈顺利的人说了算。”上述人士透露。
[B]再次空手套白狼[/B]
据杨景一介绍，顺隆煤化工项目是黑龙江省200个重点项目之一，已经向省里申请黑龙江“软贷款”。按照该贷款的发放原则，项目可获得占投资总额30%的贷款支持。此外，公司同时还向国家开发银行黑龙江省分行申请了2.6亿元贷款，只要上述“软贷款”获得批准，国开行的贷款也将同时获批。这意味着，[B]到年底时，公司将可能获得共约3.4亿元的贷款。[/B]
杨景一所说的“软贷款”是指为了支持东北开发，中央通过国家开发银行(下称“国开行”)向黑龙江省定向发放的援助贷款。据杨景一所述，今年向黑龙江省发放的该项贷款共600亿元。而该项目的预期总投资额为2.5亿元，因此，如果该项贷款获批，他们将获得国家近8000万元的资金支持。
在公开报道中，陈顺利的发家史颇具传奇色彩。据有关债主的投诉，这个首家香港退市的内地民企，最初以收购福建省两个房地产项目并以其股权作为抵押获取银行信用证，购买化纤生产设备，之后开始投资特种纤维。2000年底于香港联交所上市。
据查证，陈顺利收购这两个房地产项目时并没有支付收购款，这笔款项直至其上市后方才付清。此后，陈顺利在广东佛山收购佛山东利化纤有限公司时，再次使出“空手套白狼”的手法，未付8200万元收购款之前，将获得的公司股权向当地银行抵押，再次获得1.75亿元贷款。其中9000万元以购买设备及原材料的名义转入陈顺利个人控制的顺氏集团、香港“杜邦”公司及福建吉马公司。
[B]一位熟悉陈顺利资金操作手法的投资人士表示，按照陈顺利的“习惯”，顺隆煤化工年底可能获得的贷款或许不会投入项目，至少不会全部用于项目的建设投产。[/B]
而杨景一则向记者表示，项目的资金投入已经达到预定投资额2.5亿元，但由于后来增大投资，实际投资额将达到4.7亿元。不过记者了解到，该工程已于今年7月份停工。杨景一向记者表示，香港力丽集团到目前为止向公司注资6200万元。如果算上这2亿元贷款，差不多是该项目至停工时的投资额。
此前，陈顺利曾向其一位朋友表示，他实际已以顺隆煤化工的名义从北京某投资公司获得2亿元的可转债贷款。
上述副总工程师表示，煤焦化行业处于不景气阶段，每生产一吨产品将亏损几十到几百元，项目停工不仅是资金因素，更重要的是市场因素，而且几年内煤焦化行业都难以走出低谷。因此即便获得贷款，按照目前市场条件，陈顺利为该项目再投入资金的可能性也不大。
[B] 这个号称将投资4.7亿元，年产值将达16亿元的项目，陈顺利的实际投资不过6200万元，仅占总投资额的12%左右。[/B]
[B] 据了解，陈顺利已于前段时间出国，宣称到加拿大融资，仍未回国。而双鸭山市市政府一位官员向记者透露，双鸭山市主管工业的官员正在帮顺隆煤化工到国开行黑龙江分行跑贷款。[/B]
[B]数千投资者身陷退市泥沼[/B]
目前陈顺利的最大债主，就是此前从香港英皇主席杨受成手中接过中国特纤75%股权的Top New Finance(下称“Top New ”)。这是专为收购这部分股权而成立的公司，资金来自美国的私募基金，其在亚洲的负责人是吴克忠。
接盘后，吴克忠成为中国特纤常务副总裁。据吴克忠介绍，目前中国特纤登记在册的小股东有几千人。而手中还持有中国特纤股权的证券公司、财务公司等还有6家，其中包括深圳的创新科技投资有限公司持有的9000万股股票共计2000万元的抵押贷款。
此外，瑞士友邦银行、Tomwell投资、新鸿基证券以及杨受成旗下的利高证券仍持有中国特纤的股票。此前成功将中国特纤股票抛售的证券公司包括香港大华证券、Tanrich证券和兴伟证券。正是这些证券公司抛售股票，才导致中国特纤于2002年11月彻底崩盘。
据吴克忠透露，最初接盘时，陈顺利实际已将其所持有的共75%的中国特纤股权完全抵押给TopNew，当时中国特纤的股价仅为0.4港元左右。后来其股价一度飙升到1港元左右，陈顺利因此向吴克忠提出归还部分股权。
于是，吴克忠将手中13.95亿股中的6亿股归还陈顺利。随后，陈顺利再次将这部分股票抵押给上述几家香港证券公司。这意味着，当时陈顺利手中已经没有一股中国特纤的股票。因此中国特纤的退市成了陈顺利“梦寐以求”的结果——其不需要再向中国特纤“负责”，中国特纤的债务也将随着公司的退市而“烟消云散”。
但由于陈顺利涉及在上市公司中造假，因此被香港警方立案调查。吴克忠接受记者采访时表示，负责该案的香港警务处商业罪案调查科高级督察张佩萁向其表示，由于香港与内地存在司法方面的制度障碍，因此香港警方在内地的调查取证工作并不顺利。
吴表示，此前，陈顺利曾向吴克忠威胁，如果吴克忠将其造假、骗贷的资料公之于众，那他将会让邓良玉等关键知情人士“消失”，所有相关财务资料也将销毁。
[B]吴透露，日前，吴克忠通过其私人律师福州市公安局查证陈顺利等人的身份证时，却被告知，没有这些人的身份登记记录，而他掌握的陈顺利身份证复印件上的住址赫然写着“福建省福州长乐市漳港镇路顶村支援路55号”，其叔叔是“支援路57号”。[/B]
[B]公安系统人员表示，即便是陈顺利已将其身份档案从福州市转出，那公安局也会有转出记录；如果是没有任何记录，这将是一个“大案”。（于骁）[/B]
www.XINHUANET.com 2005年11月11日 14:23:41 来源：第一财经日报
香港首家退市的内地上市民营企业——中国特种纤维(0285.HK，下称“中国特纤”)退市不到一个月，其董事局主席陈顺利，这个正被香港警方调查和数千债主追讨的“特纤大王”，又衣着光鲜地出现在黑龙江。这次，是以“东北开发”的名义。
[B] 一个预计投资4.7亿元的煤焦化工项目正在黑龙江省双鸭山市展开，这个被当地发改委誉为该市投资额排名第二的项目得到了该市的高度重视，而该项目的幕后老板正是陈顺利。[/B]
[B]顺隆焦化幕后老板[/B]
《第一财经日报》记者从哈尔滨出发，辗转来到双鸭山市集贤县集贤镇，在一片荒无人烟的平阔地带，记者发现两个写着“顺隆焦化”四个大字的大烟囱，高耸入云。
顺隆煤焦化项目位于当地一个名为升平煤矿的区域内。记者看到工地内除了两幢五层的办公楼和那两个大烟囱已经造好外，还有两栋仅立着几面墙、尚未封顶的线砖建筑。
自称顺隆煤化工港资代表的柴国辉表示，该项目由在哈尔滨市注册的黑龙江顺隆煤化工(集团)有限公司(下称“顺隆煤化工”)运营，杨景一是公司的法定代表人。
当地媒体报道，该项目由香港力丽集团、黑龙江北方企业集团公司(下称“北方企业”)以及哈尔滨中盛建筑工程承包公司(下称“中盛建筑”)以及福州和顺新合纤工程技术有限公司(下称“福州和顺”)四方合资，而杨景一正是中盛建筑的老板。
香港德勤会计师事务所提供的一份报告显示，香港力丽集团由陈振祥和一个BVI公司(百慕大注册)共同持股各50%，但公司的最终受益人仍为陈顺利。陈振祥实际为陈顺利的叔叔。根据公开资料，福州和顺也属陈顺利所有。
记者遍查黑龙江省、哈尔滨市、双鸭山市、集贤县等地工商部门，均被告知“没有顺隆煤化工的工商注册登记资料”。
公开信息显示，陈顺利与顺隆煤化工的关系仅限于投资，但项目现场大门口的“经警室”内，一位穿着深蓝色经警制服的先生却向记者表示，公司的老板叫陈顺利。
柴国辉表示，顺隆煤化工大股东确实是香港力丽集团，近几年该集团一直在东北投资。顺隆煤化工从2003年开始进行筹备，2004年公司注册成立。但对于香港力丽集团的大老板是谁，柴国辉一直三缄其口。
记者辗转找到刚从顺隆煤化工离职的一位副总工程师，此人向记者证实，公司老板确实是陈顺利。该人士表示，他在顺隆煤化工任职的三四个月内，见过陈顺利两次，也曾听说陈顺利在福州的两个公司破产之事。
据这位人士透露，陈顺利在顺隆煤化工里安插了不少“自己人”，这些人都称陈顺利为“陈主席”，而且他们在公司的职位大多为董事。在中国特纤时，一直为陈顺利管理财务的邓良玉也出现在公司，仍主管财务。实际上，邓良玉在中国特纤崩盘后，曾经失踪过一段时间。
“杨景一名义上是公司法定代表人，又是董事长，但公司的大小事务都是陈顺利的人说了算。”上述人士透露。
[B]再次空手套白狼[/B]
据杨景一介绍，顺隆煤化工项目是黑龙江省200个重点项目之一，已经向省里申请黑龙江“软贷款”。按照该贷款的发放原则，项目可获得占投资总额30%的贷款支持。此外，公司同时还向国家开发银行黑龙江省分行申请了2.6亿元贷款，只要上述“软贷款”获得批准，国开行的贷款也将同时获批。这意味着，[B]到年底时，公司将可能获得共约3.4亿元的贷款。[/B]
杨景一所说的“软贷款”是指为了支持东北开发，中央通过国家开发银行(下称“国开行”)向黑龙江省定向发放的援助贷款。据杨景一所述，今年向黑龙江省发放的该项贷款共600亿元。而该项目的预期总投资额为2.5亿元，因此，如果该项贷款获批，他们将获得国家近8000万元的资金支持。
在公开报道中，陈顺利的发家史颇具传奇色彩。据有关债主的投诉，这个首家香港退市的内地民企，最初以收购福建省两个房地产项目并以其股权作为抵押获取银行信用证，购买化纤生产设备，之后开始投资特种纤维。2000年底于香港联交所上市。
据查证，陈顺利收购这两个房地产项目时并没有支付收购款，这笔款项直至其上市后方才付清。此后，陈顺利在广东佛山收购佛山东利化纤有限公司时，再次使出“空手套白狼”的手法，未付8200万元收购款之前，将获得的公司股权向当地银行抵押，再次获得1.75亿元贷款。其中9000万元以购买设备及原材料的名义转入陈顺利个人控制的顺氏集团、香港“杜邦”公司及福建吉马公司。
[B]一位熟悉陈顺利资金操作手法的投资人士表示，按照陈顺利的“习惯”，顺隆煤化工年底可能获得的贷款或许不会投入项目，至少不会全部用于项目的建设投产。[/B]
而杨景一则向记者表示，项目的资金投入已经达到预定投资额2.5亿元，但由于后来增大投资，实际投资额将达到4.7亿元。不过记者了解到，该工程已于今年7月份停工。杨景一向记者表示，香港力丽集团到目前为止向公司注资6200万元。如果算上这2亿元贷款，差不多是该项目至停工时的投资额。
此前，陈顺利曾向其一位朋友表示，他实际已以顺隆煤化工的名义从北京某投资公司获得2亿元的可转债贷款。
上述副总工程师表示，煤焦化行业处于不景气阶段，每生产一吨产品将亏损几十到几百元，项目停工不仅是资金因素，更重要的是市场因素，而且几年内煤焦化行业都难以走出低谷。因此即便获得贷款，按照目前市场条件，陈顺利为该项目再投入资金的可能性也不大。
[B] 这个号称将投资4.7亿元，年产值将达16亿元的项目，陈顺利的实际投资不过6200万元，仅占总投资额的12%左右。[/B]
[B] 据了解，陈顺利已于前段时间出国，宣称到加拿大融资，仍未回国。而双鸭山市市政府一位官员向记者透露，双鸭山市主管工业的官员正在帮顺隆煤化工到国开行黑龙江分行跑贷款。[/B]
[B]数千投资者身陷退市泥沼[/B]
目前陈顺利的最大债主，就是此前从香港英皇主席杨受成手中接过中国特纤75%股权的Top New Finance(下称“Top New ”)。这是专为收购这部分股权而成立的公司，资金来自美国的私募基金，其在亚洲的负责人是吴克忠。
接盘后，吴克忠成为中国特纤常务副总裁。据吴克忠介绍，目前中国特纤登记在册的小股东有几千人。而手中还持有中国特纤股权的证券公司、财务公司等还有6家，其中包括深圳的创新科技投资有限公司持有的9000万股股票共计2000万元的抵押贷款。
此外，瑞士友邦银行、Tomwell投资、新鸿基证券以及杨受成旗下的利高证券仍持有中国特纤的股票。此前成功将中国特纤股票抛售的证券公司包括香港大华证券、Tanrich证券和兴伟证券。正是这些证券公司抛售股票，才导致中国特纤于2002年11月彻底崩盘。
据吴克忠透露，最初接盘时，陈顺利实际已将其所持有的共75%的中国特纤股权完全抵押给TopNew，当时中国特纤的股价仅为0.4港元左右。后来其股价一度飙升到1港元左右，陈顺利因此向吴克忠提出归还部分股权。
于是，吴克忠将手中13.95亿股中的6亿股归还陈顺利。随后，陈顺利再次将这部分股票抵押给上述几家香港证券公司。这意味着，当时陈顺利手中已经没有一股中国特纤的股票。因此中国特纤的退市成了陈顺利“梦寐以求”的结果——其不需要再向中国特纤“负责”，中国特纤的债务也将随着公司的退市而“烟消云散”。
但由于陈顺利涉及在上市公司中造假，因此被香港警方立案调查。吴克忠接受记者采访时表示，负责该案的香港警务处商业罪案调查科高级督察张佩萁向其表示，由于香港与内地存在司法方面的制度障碍，因此香港警方在内地的调查取证工作并不顺利。
吴表示，此前，陈顺利曾向吴克忠威胁，如果吴克忠将其造假、骗贷的资料公之于众，那他将会让邓良玉等关键知情人士“消失”，所有相关财务资料也将销毁。
[B]吴透露，日前，吴克忠通过其私人律师福州市公安局查证陈顺利等人的身份证时，却被告知，没有这些人的身份登记记录，而他掌握的陈顺利身份证复印件上的住址赫然写着“福建省福州长乐市漳港镇路顶村支援路55号”，其叔叔是“支援路57号”。[/B]
[B]公安系统人员表示，即便是陈顺利已将其身份档案从福州市转出，那公安局也会有转出记录；如果是没有任何记录，这将是一个“大案”。（于骁）[/B]
以高科技追求大跨越--陈顺利 -- 坚持"高科技、高起点、高效益"办企业并创造了优秀业绩
的民营企业家、福建省和顺（中国）实业集团公司董事长兼总经理
陈顺利，男，汉族，1962年出生，[B]福建省第九届人大代表、中国青年乡镇企业家理事。曾获1997年福建省“优秀青年企业家”；1998年“全省青年星火带头人”称号。[/B]
[B]情系海边[/B]
幼小孱弱的陈顺利父亲早逝，在祖母和母亲养育下,懂事早,带弟妹、帮大人出海、修补渔具,稚嫩的肩膀从小就挑起了渔家的辛劳。都说苦难能磨励人的意志,陈顺利是做什么事都要做得最好,一种渔家人抗风顶浪的倔强的性格始终是他事业走向成功的保证。
1995年，在外闯荡了5年的陈顺利向长乐市政府提出要回漳港办厂的请求,立即受到政府及有关部门的支持,经过一番慎密的论证和积极的筹划,两年后一片现代化的工厂建筑群从海边的荒滩上隆起,顺达涤纶有限公司共投资了8亿多人民币。1998年,和顺产品被列为"福建闽货精品",1999年又被列为"中国名牌产品",被省科委认定为"高新技术企业"。今年初,陈顺利决定投资建设市场前景更为广阔的氨纶生产线,总投资7亿多人民币,这个项目经过国家计委组织专家论证,批准立项为年产2000吨氨纶的国家九五计划中最后一个布点,也是目前我国最大的一项氨纶生产基地,建成后年产值将达到30亿元人民币。
[B]追求高起点[/B]
他和日本村田公司洽淡引进设备时,获知对方刚研制出一种777型卷绕机,这种机每分钟卷绕长度可达6000米,是国际上最先进的设备,但还没有投入生产验证,陈顺利经过再三考虑并与专家论证后,毅然决定引进这种设备,后来的差别化产品生产中证明,当时的决策是对的。他说:"高科技、高投入自然也是一种高风险,但为了产品能占领市场,能在行业中领先,冒风险也值得。从法国引进后段高速纺流水线设备时,人家向他推荐几套价格适宜的80年代产品,他不要,宁要价格昂贵的能代表当今世界领先水平的90年代产品。陈顺利说,没有领先的设备、领先的技术,我们怎么能生产出领先的产品？对高科技的追求是陈顺利办厂的最高原则。
[B]科技和人才是根本[/B]
陈顺利知道,世界上一切成就都是人创造出来的。陈顺利说,我不是专家、学者，充其量是个民营企业家吧,但我可以带领、团结一班专家、工程师把高科技的企业办好。除了优厚的待遇之外,他深深懂得"以心换心"为人之道,每次出外回来,不是急着回家,而是先下工厂、车间、办公室，与专家、工人、业务骨干嘘寒问暖,了解生产、生活中的情况,让大家感到一种家一样的温馨。他常对人说"用人一时,用心一世"。在这五、六百人的企业里,从技术人员到工人,有90％来自全国各地,特别是技术骨干与专家全部是各地请来的,他总是把大家当作自家人看待,尊重人才,平等待人。陈顺利在员工面前从不摆出"老板"的架势,为了能听到更多的意见,他还专门设立了总经理意见箱,广泛征求意见。
陈顺利不仅自己刻苦学科技,还创造各种条件让员工们学习、深造,他甚至不惜成本,把一批批员工远送到大连、上海、香港去学习、培训、参观,重金请专家来讲课,在企业上下营造了一个学科技、重科技的氛围,陈顺利还在厂里成立了科研所,不断收集最新的科技信息，从材料、设备、工艺各方面进行探索研究。
[B]中国特纤在港被除牌[/B]
中国特纤欠银行及政府贷款总计7.2亿元，陈顺利通过抵押个人股份获得2.81亿元贷款。而这些欠款，都属于新贷还旧贷，是层层加码的产物除了境内的债权人通过拍卖抵押资产回收部分资金外，其他境外债权人将“颗粒无收”
2005 年的10 月17 日，中国特种纤维控股有限公司(0285.HK)(下称“中国特纤”)遭香港联合交易所(下称“联交所”)除牌。
这家由曾经的《福布斯》上榜富豪陈顺利所执掌的公司，成为第一个被除牌的香港上市内地民企。
[B]上市资金用来还账[/B]
2000年11月，中国特纤在香港成功上市。[B]募集资金中的大部分，被用来归还1996年的一笔旧账。[/B]
1996年3月4日，陈顺利以5045万元受让了福建宏利工程有限公司(下称“福建宏利”)旗下福清宏利房地产开发有限公司(下称“福清宏利”)股权，该公司拥有11幢8层楼商品房??福清福融商业城(行情 - 留言)。4月18日，以4959万元受让福建宏利“宏航新城”房产项目。
之后，根据[B]福建省房地产评估中心[/B]的评估报告，陈顺利将两项资产抵押给中国工商银行福建分行五四支行，分别获得8500万元以及1.5亿元的贷款和进口信用证。该评估报告是在陈顺利受让资产2天后出具，[B]其将陈顺利用5045万元购买的福清福融商业城，评估成了1.966亿元。[/B]
此后，陈顺利于1996年5月从日本和法国进口了有关生产设备，用于企业的生产。
不过，[B]受让福建宏利的房地产项目后，陈顺利一直没有付款。直到陈顺利的中国特纤在香港上市时，才还清这笔钱。福建宏利曾表示，上市前陈顺利的资产，基本由欠福建宏利的资金构成。[/B]
中国特纤上市前的2000年8月1日，福建宏利与陈顺利签署了还款协议，称陈顺利至今仍欠福建宏利的购房款和股权转让费未付，本息合计1.3亿元。陈顺利在中国特纤正式上市挂牌之日起7个香港工作日内归还8700万元,股票上市后3个月内,还清余款及利息。
中国特纤在港上市后，确有1.3亿元资金，由证券承销商利高证券分四次付给杜邦化学工程(亚洲)有限公司(下称“杜邦化学”)。而该公司是由中国特纤执行董事兼财务总监罗辉诚代为设立，其大股东及董事孙月英与陈顺利是街坊邻居。
《第一财经日报》联系到罗辉诚，他拒绝就陈顺利和中国特纤的事情表态。罗辉诚于2001年12月辞职离开中国特纤。
“很明显，这笔钱就是通过杜邦化学转给了福建宏利，而陈顺利谋求上市的目的之一，就是筹集资金还钱。”一位知情人士对《第一财经日报》表示。
[B]涉嫌商业欺诈[/B]
[B]中国特纤上市前后，通过资产抵押和股权抵押，获得了诸多金融机构的贷款，包括友邦银行、深圳创新投资公司、新鸿基证券、 Top New Finance(TNF)等等。而这些贷款能够发出的依据，来自于上市公司公开的财务报表。[/B]
和顺控股(后更名为“中国特纤”)1999年营业额为4.915亿元，纯利润1.2亿元，每股盈利0.09元。2000年，和顺控股市场占有率12.3%，营业额为6.34亿,净利润超过1.8亿元,每股盈利0.13元。
上述贷款机构以每股平均0.22港元的价格进行抵押，面对上市公司1.8亿元的利润，各机构觉得风险较小，于是大笔贷款进入中国特纤。
然而，福建省长乐市国税部门工作人员曾透露，和顺化纤(中国特纤子公司，后更名为和顺中国)在1997年投产以后就一直报亏，2001年底，税务部门曾对该企业开展了纳税评估，核征了部分税款约[B]几百万元[/B]。
另据福州市税务部门的资料，和顺中国(中国特纤子公司之一)2001年销售收入为7876万元，利润为亏损2.77亿元，2002年收入为6399万元,亏损5665万元；福建顺达(中国特纤子公司之一)2001年收入为6176万元，亏损1848万元，2002年收入为6310万元，亏损3473万元。
“只有两种可能：如果报表属实，那么就是偷税漏税；如果税务部门资料属实，就是编造虚假报表，欺骗股市投资者。而不管是哪种，都属于商业欺诈。”上述知情人士分析。
[B]中国特纤上市前以及2001年的财务报表,均是由安达信会计师事务所(下称“安达信”，安然事件后并入普华永道)进行审计的。安然事件后，陈叶冯会计师事务所承接了之后的审计工作[/B]。
唯一董事吴克忠，曾代表TNF贷款1.56亿港元给中国特纤。作为担保，陈顺利将持有的75%和顺控股共13.95亿股作为抵押，而现在，这些股份一文不值。
吴克忠表示，[B]对和顺控股的财务报表以及安达信和联交所的信任，是受骗的主要原因[/B]。和顺控股上市，光大融资是保荐人，安达信是审计机构。
一位早期参与中国特纤上市的人透露，安达信在正式对其审计前，其合伙人麦建光已经进入中国特纤协助进行审计前调账，使其报表符合上市以及审计要求。
[B]新贷还旧贷[/B]
目前，中国特纤欠银行及政府贷款总计7.2亿元，陈顺利通过抵押个人股份获得2.81亿元贷款。而这些欠款，都属于新贷还旧贷，层层加码的产物。
除了内地的债权人通过拍卖抵押资产回收部分资金外，其他境外债权人将“颗粒无收”。
负责中国特纤破产清算的香港吕礼恒会计师事务所的梁敏仪对《第一财经日报》表示，清算工作仍在进行，福建法院已经查封了中国特纤在当地的财产，准备公开拍卖。
据了解，“宏航新城”已于今年9月2日公开拍卖。福州和顺房地产开发有限公司的“和顺商贸城”，将于11月4日拍卖。
工行福州分行五四支行，是最早贷款给陈顺利的银行，也是贷款最多的银行，共计2.66亿。而最早发放的一笔贷款，就是1996年陈顺利将福清宏利的股权和宏航新城转手抵押给五四支行，获得8500万元贷款以及1.5亿元的进口信用证。
五四支行目前已对和顺中国进行起诉，诉状显示，2003年8月29日，和顺中国又与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
而2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，以及人民币3300万元的借款，则是为了归还L3520099059 号合同项下的借款本金。
该支行前行长，也就是五四支行与中国特纤的一系列借款合同的具体经办人陈建兴，对《第一财经日报》表示，他已经离开了福州，不愿对此事作出回应。
[B]股份抵押引发股价跳水[/B]
大量抵押贷款使陈顺利以及中国特纤处于极大风险之下，进而引发2002年11月26日的股价跳水。
2002 年11 月26 日，短短10分钟内,中国特纤经过49笔交易，股价从1元多迅速跌至0.09元。当日股价最低跌至0.087元,收报0.089元，跌92.6%，当日成交1.48亿股，成交金额1.656亿元。此后股票一直停牌。
中国特纤市值一天蒸发20.85亿元。股价跳水前，陈顺利的11.96亿股，分别抵押于友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、 Top New Finance。26 日以后，台证证券(香港)从持有1300万股减少为309万股，而敦沛证券1500万股的股份则已悉数抛出。
资料显示，台证证券(香港)共进行了34笔交易，交易价格从每股0.93元到0.099元不等。敦沛证券共有15笔交易，价格从0.15元到0.09元不等。
2003年初，陈顺利接受采访时解释：“股票狂跌我认为不是债务和股市问题。我们公司负债是比较低的。目前整个公司负债还不到4亿元，总资产接近15亿元，负债率控制在30%，整体上，公司是良性循环的。”他同时表示，手机一直开机，不存在联络不到的问题。
前述知情人士告诉记者，引发抛售的原因不是债权人联络不到陈顺利，而是陈顺利在将资产或股票抵押给承押人时，抵押协议上都有约定：当股票低于某一既定价格时，承押人有权抛掉手中持有的股份。
[B]氨纶项目拐走数亿元[/B]
陈顺利通过上市募集的资金，另一个去向就是年产2000吨的氨纶项目。
2000年1月3日，陈顺利成立和顺氨纶，专门负责该项目。2001年7月中国特纤公告称，项目底面平整工程以及基建工程已经在进行中，预期厂房工程将于 2002 年底完成。截至2000 年12月31日,和顺氨纶的资产净值为 4349 万元。
为购置氨纶设备，2000年8月28日和9月6日,和顺氨纶与杜邦化学签订设备供货合同(合同号为DPH S20000906/X)，并由利高证券分四次直接划拨了1.3亿港元设备款。
同时，和顺控股还与福建吉马新合纤技术工程有限公司(下称“福建吉马”)签订了设备安装合同书(JMHS20000828)，合同总价5100万元。
但截至2002年11月底中国特纤股价大跌后，200多亩的氨纶项目地盘，依然是空荡荡的，连一台大型建筑机械都没有，只有几个工人在铲泥，没有动工的迹象。同时德勤的报告也称，氨纶项目中的土地平整项目，收据是由不能确认身份之人签收。
2003年7月16日，氨纶项目再次发生变动。董事会宣布将此项目规模减少一半，完成项目时间进一步延迟至未来若干年。此前与杜邦化学以及福建吉马所签订的设备供货合同也一并取消。
氨纶项目所在地福建长乐漳港镇政府值班室一位工作人员告诉记者，该项目目前确实已经停止了，地块已被政府收回。
联交所在发觉中国特种纤维的种种问题后，于2004年3月17日发信，追问项目款项运用情况，设备供货商杜邦化学和福建吉马与中国特纤是否属关联人士，以及机器的交付情况。
据了解，福建吉马的法人代表是陈振祥??陈顺利的叔叔。杜邦化学的大股东及董事孙月英是陈顺利的邻居。不过，陈顺利并未承认二者是关联交易。同时，这些设备也并未露出“庐山真面目”。
知情人表示，陈顺利一方面通过杜邦化学和福建吉马以购买设备的名义转出资金，一方面把账做在氨纶项目上，并转成固定资产投资。
此外，和顺氨纶还与福建吉马签订了多项设备供货合同，要求福建吉马为其购买有关海岛短纤维以及溶体直接纺涤纶预取向丝设备。但直到企业破产，这些设备也未出现。
就在中国特纤决定取消与杜邦化学和福建吉马签订的设备供货合同后，除900万港元定金作为对杜邦化学的补偿外，二者还需退还3亿多元的设备预付款。
根据协议，福建吉马将福清宏利100%的股权，以及福融商业城11栋楼作价1.89亿元还给了中国特纤。但福清宏利以及这些房产，早在1996年为换取五四支行的贷款就已抵押给该行。
另外，杜邦化学需要归还的1.38亿元，也是将陈顺利掌握的佛山和顺东利化纤有限公司38%的股权作价9500万元，还给上市公司。这部分资产，实际上在和顺东利成立之初，为获得深圳光大银行的贷款，已经抵押给深圳光大。“这些所谓的归还，都是没有价值的。”知情人士指出。
[B]侵吞国有资产[/B]
佛山东利化纤有限公司(下称“东利化纤”)1994年成立后，由于前期的高负债、高投入以及市场变化因素，资不抵债。此后，中国特纤上门希望进行资产转让。
2002年6月，东利化纤资产以8200万元转让给中国特纤和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份。
知情人表示，东利化纤是国家投资了近6000万美元建成的，转让时的净资产是3.5亿元。不过，陈顺利通过某种手段，以低价成交。
此后，中国特纤成立了和顺东利特种纤维有限公司(下称“和顺东利”)。
但中国特纤并没有履行自己的义务按时还款，第一笔转让款 1500万元于2002年8月23日才划出；经再三催促后，和顺东利才于当年11月6日支付了600万元。截至2003年8月，仍然拖欠6275万元的资产转让款未付。
事实上，和顺东利成立后，陈顺利已经获得中行佛山分行3000万元的无抵押贷款。获得这笔贷款之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红栗路支行，获得8000万元贷款。
不过，陈顺利并未归还所欠的转让款。2003年东利化纤将和顺东利告上了法庭，法庭宣判和顺东利应归还东利化纤6389万元，否则东利化纤可申请法院强制执行。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红栗路支行面临尴尬：如果强制执行，此前8000万元的贷款将付诸东流。
8月25日，福建长乐顺氏集团又以30.4%的股权重复抵押担保，从红栗路支行再次获得6500万元贷款。因为此时资产依然在东利化纤处抵押，且之前8000万元贷款时，和顺东利就已经把一部分资产抵押给了红栗路支行。
而此前共计1.75亿元的贷款(收购价仅为8200万元)，除了归还东利化纤的转让款，其余的，据知情人介绍，也被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关系企业，而后又“掠”为己有。
2003年当中国特纤面临困境的时候，福建长乐顺氏又将自己拥有的和顺东利38%的股权作价9500万元还给上市公司，以抵消杜邦化学需要归还的设备预付款1.38亿元。
[B]恶意逃避债务[/B]
知情人告诉记者，陈顺利在大量以上市公司资产和股份获取高额贷款的同时，也在有计划地逃避债务。
福建长乐顺氏集团有限公司，原本是由陈顺利持股60%，20%由陈国利(陈顺利弟弟)持有，萧天官(陈顺利妹夫)和霍士智(中国特种纤维高级工程师)各持有10%，这些全都是中国特纤的董事。此后，2002年3月，陈顺利将股权转让给了叔叔陈振祥，上市公司的许多资金都被以各种名义转入该公司，被陈顺利个人侵占。
同时，在中国特纤的业务中，偶尔会出现一个香港力丽集团国际投资公司的身影。据查证，根据2000年8月3日的一份协议，力丽集团以信托方式持有和顺房地产开发有限公司、福州和顺新合纤技术开发有限公司及福州和顺新合纤工程设计有限公司。
香港公司注册处2004年7月28日力丽集团的“周年申报表”显示，该集团由陈振祥和一个BVI公司共同持有各50%的股份。德勤报告显示，力丽集团的最终受益人也是陈顺利，只不过他将股份转移到了其叔叔陈振祥手中，并将许多资产和贷款通过力丽集团转走，以躲避债务。
目前，陈顺利以及中国特纤名下的资产，确实不足以支付多达10多亿元的债务。2004年10月11日的一份清盘资料显示，中国特纤共有银行现金7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元,合计10万元。
中国特纤欠银行及政府贷款总计7.2亿元，陈顺利通过抵押个人股份获得2.81亿元贷款。而这些欠款，都属于新贷还旧贷，是层层加码的产物除了境内的债权人通过拍卖抵押资产回收部分资金外，其他境外债权人将“颗粒无收”
2005 年的10 月17 日，中国特种纤维控股有限公司(0285.HK)(下称“中国特纤”)遭香港联合交易所(下称“联交所”)除牌。
这家由曾经的《福布斯》上榜富豪陈顺利所执掌的公司，成为第一个被除牌的香港上市内地民企。
[B]上市资金用来还账[/B]
2000年11月，中国特纤在香港成功上市。[B]募集资金中的大部分，被用来归还1996年的一笔旧账。[/B]
1996年3月4日，陈顺利以5045万元受让了福建宏利工程有限公司(下称“福建宏利”)旗下福清宏利房地产开发有限公司(下称“福清宏利”)股权，该公司拥有11幢8层楼商品房??福清福融商业城(行情 - 留言)。4月18日，以4959万元受让福建宏利“宏航新城”房产项目。
之后，根据[B]福建省房地产评估中心[/B]的评估报告，陈顺利将两项资产抵押给中国工商银行福建分行五四支行，分别获得8500万元以及1.5亿元的贷款和进口信用证。该评估报告是在陈顺利受让资产2天后出具，[B]其将陈顺利用5045万元购买的福清福融商业城，评估成了1.966亿元。[/B]
此后，陈顺利于1996年5月从日本和法国进口了有关生产设备，用于企业的生产。
不过，[B]受让福建宏利的房地产项目后，陈顺利一直没有付款。直到陈顺利的中国特纤在香港上市时，才还清这笔钱。福建宏利曾表示，上市前陈顺利的资产，基本由欠福建宏利的资金构成。[/B]
中国特纤上市前的2000年8月1日，福建宏利与陈顺利签署了还款协议，称陈顺利至今仍欠福建宏利的购房款和股权转让费未付，本息合计1.3亿元。陈顺利在中国特纤正式上市挂牌之日起7个香港工作日内归还8700万元,股票上市后3个月内,还清余款及利息。
中国特纤在港上市后，确有1.3亿元资金，由证券承销商利高证券分四次付给杜邦化学工程(亚洲)有限公司(下称“杜邦化学”)。而该公司是由中国特纤执行董事兼财务总监罗辉诚代为设立，其大股东及董事孙月英与陈顺利是街坊邻居。
《第一财经日报》联系到罗辉诚，他拒绝就陈顺利和中国特纤的事情表态。罗辉诚于2001年12月辞职离开中国特纤。
“很明显，这笔钱就是通过杜邦化学转给了福建宏利，而陈顺利谋求上市的目的之一，就是筹集资金还钱。”一位知情人士对《第一财经日报》表示。
[B]涉嫌商业欺诈[/B]
[B]中国特纤上市前后，通过资产抵押和股权抵押，获得了诸多金融机构的贷款，包括友邦银行、深圳创新投资公司、新鸿基证券、 Top New Finance(TNF)等等。而这些贷款能够发出的依据，来自于上市公司公开的财务报表。[/B]
和顺控股(后更名为“中国特纤”)1999年营业额为4.915亿元，纯利润1.2亿元，每股盈利0.09元。2000年，和顺控股市场占有率12.3%，营业额为6.34亿,净利润超过1.8亿元,每股盈利0.13元。
上述贷款机构以每股平均0.22港元的价格进行抵押，面对上市公司1.8亿元的利润，各机构觉得风险较小，于是大笔贷款进入中国特纤。
然而，福建省长乐市国税部门工作人员曾透露，和顺化纤(中国特纤子公司，后更名为和顺中国)在1997年投产以后就一直报亏，2001年底，税务部门曾对该企业开展了纳税评估，核征了部分税款约[B]几百万元[/B]。
另据福州市税务部门的资料，和顺中国(中国特纤子公司之一)2001年销售收入为7876万元，利润为亏损2.77亿元，2002年收入为6399万元,亏损5665万元；福建顺达(中国特纤子公司之一)2001年收入为6176万元，亏损1848万元，2002年收入为6310万元，亏损3473万元。
“只有两种可能：如果报表属实，那么就是偷税漏税；如果税务部门资料属实，就是编造虚假报表，欺骗股市投资者。而不管是哪种，都属于商业欺诈。”上述知情人士分析。
[B]中国特纤上市前以及2001年的财务报表,均是由安达信会计师事务所(下称“安达信”，安然事件后并入普华永道)进行审计的。安然事件后，陈叶冯会计师事务所承接了之后的审计工作[/B]。
唯一董事吴克忠，曾代表TNF贷款1.56亿港元给中国特纤。作为担保，陈顺利将持有的75%和顺控股共13.95亿股作为抵押，而现在，这些股份一文不值。
吴克忠表示，[B]对和顺控股的财务报表以及安达信和联交所的信任，是受骗的主要原因[/B]。和顺控股上市，光大融资是保荐人，安达信是审计机构。
一位早期参与中国特纤上市的人透露，安达信在正式对其审计前，其合伙人麦建光已经进入中国特纤协助进行审计前调账，使其报表符合上市以及审计要求。
[B]新贷还旧贷[/B]
目前，中国特纤欠银行及政府贷款总计7.2亿元，陈顺利通过抵押个人股份获得2.81亿元贷款。而这些欠款，都属于新贷还旧贷，层层加码的产物。
除了内地的债权人通过拍卖抵押资产回收部分资金外，其他境外债权人将“颗粒无收”。
负责中国特纤破产清算的香港吕礼恒会计师事务所的梁敏仪对《第一财经日报》表示，清算工作仍在进行，福建法院已经查封了中国特纤在当地的财产，准备公开拍卖。
据了解，“宏航新城”已于今年9月2日公开拍卖。福州和顺房地产开发有限公司的“和顺商贸城”，将于11月4日拍卖。
工行福州分行五四支行，是最早贷款给陈顺利的银行，也是贷款最多的银行，共计2.66亿。而最早发放的一笔贷款，就是1996年陈顺利将福清宏利的股权和宏航新城转手抵押给五四支行，获得8500万元贷款以及1.5亿元的进口信用证。
五四支行目前已对和顺中国进行起诉，诉状显示，2003年8月29日，和顺中国又与五四支行签订了编号为2003(五四)工银(短)总字第13号的流动资金借款合同，借款2800万元，用于归还2002(五四)工银(短)总字第16号合同项下的借款本金。
而2002(五四)工银(短)总字第16号的流动资金借款合同，以及人民币3300万元的借款，则是为了归还L3520099059 号合同项下的借款本金。
该支行前行长，也就是五四支行与中国特纤的一系列借款合同的具体经办人陈建兴，对《第一财经日报》表示，他已经离开了福州，不愿对此事作出回应。
[B]股份抵押引发股价跳水[/B]
大量抵押贷款使陈顺利以及中国特纤处于极大风险之下，进而引发2002年11月26日的股价跳水。
2002 年11 月26 日，短短10分钟内,中国特纤经过49笔交易，股价从1元多迅速跌至0.09元。当日股价最低跌至0.087元,收报0.089元，跌92.6%，当日成交1.48亿股，成交金额1.656亿元。此后股票一直停牌。
中国特纤市值一天蒸发20.85亿元。股价跳水前，陈顺利的11.96亿股，分别抵押于友邦银行、深创投、利高证券、台证证券(香港)、Tonwell投资、敦沛证券、兴伟联合证券有限公司、La Salle Street Ventures、新鸿基、 Top New Finance。26 日以后，台证证券(香港)从持有1300万股减少为309万股，而敦沛证券1500万股的股份则已悉数抛出。
资料显示，台证证券(香港)共进行了34笔交易，交易价格从每股0.93元到0.099元不等。敦沛证券共有15笔交易，价格从0.15元到0.09元不等。
2003年初，陈顺利接受采访时解释：“股票狂跌我认为不是债务和股市问题。我们公司负债是比较低的。目前整个公司负债还不到4亿元，总资产接近15亿元，负债率控制在30%，整体上，公司是良性循环的。”他同时表示，手机一直开机，不存在联络不到的问题。
前述知情人士告诉记者，引发抛售的原因不是债权人联络不到陈顺利，而是陈顺利在将资产或股票抵押给承押人时，抵押协议上都有约定：当股票低于某一既定价格时，承押人有权抛掉手中持有的股份。
[B]氨纶项目拐走数亿元[/B]
陈顺利通过上市募集的资金，另一个去向就是年产2000吨的氨纶项目。
2000年1月3日，陈顺利成立和顺氨纶，专门负责该项目。2001年7月中国特纤公告称，项目底面平整工程以及基建工程已经在进行中，预期厂房工程将于 2002 年底完成。截至2000 年12月31日,和顺氨纶的资产净值为 4349 万元。
为购置氨纶设备，2000年8月28日和9月6日,和顺氨纶与杜邦化学签订设备供货合同(合同号为DPH S20000906/X)，并由利高证券分四次直接划拨了1.3亿港元设备款。
同时，和顺控股还与福建吉马新合纤技术工程有限公司(下称“福建吉马”)签订了设备安装合同书(JMHS20000828)，合同总价5100万元。
但截至2002年11月底中国特纤股价大跌后，200多亩的氨纶项目地盘，依然是空荡荡的，连一台大型建筑机械都没有，只有几个工人在铲泥，没有动工的迹象。同时德勤的报告也称，氨纶项目中的土地平整项目，收据是由不能确认身份之人签收。
2003年7月16日，氨纶项目再次发生变动。董事会宣布将此项目规模减少一半，完成项目时间进一步延迟至未来若干年。此前与杜邦化学以及福建吉马所签订的设备供货合同也一并取消。
氨纶项目所在地福建长乐漳港镇政府值班室一位工作人员告诉记者，该项目目前确实已经停止了，地块已被政府收回。
联交所在发觉中国特种纤维的种种问题后，于2004年3月17日发信，追问项目款项运用情况，设备供货商杜邦化学和福建吉马与中国特纤是否属关联人士，以及机器的交付情况。
据了解，福建吉马的法人代表是陈振祥??陈顺利的叔叔。杜邦化学的大股东及董事孙月英是陈顺利的邻居。不过，陈顺利并未承认二者是关联交易。同时，这些设备也并未露出“庐山真面目”。
知情人表示，陈顺利一方面通过杜邦化学和福建吉马以购买设备的名义转出资金，一方面把账做在氨纶项目上，并转成固定资产投资。
此外，和顺氨纶还与福建吉马签订了多项设备供货合同，要求福建吉马为其购买有关海岛短纤维以及溶体直接纺涤纶预取向丝设备。但直到企业破产，这些设备也未出现。
就在中国特纤决定取消与杜邦化学和福建吉马签订的设备供货合同后，除900万港元定金作为对杜邦化学的补偿外，二者还需退还3亿多元的设备预付款。
根据协议，福建吉马将福清宏利100%的股权，以及福融商业城11栋楼作价1.89亿元还给了中国特纤。但福清宏利以及这些房产，早在1996年为换取五四支行的贷款就已抵押给该行。
另外，杜邦化学需要归还的1.38亿元，也是将陈顺利掌握的佛山和顺东利化纤有限公司38%的股权作价9500万元，还给上市公司。这部分资产，实际上在和顺东利成立之初，为获得深圳光大银行的贷款，已经抵押给深圳光大。“这些所谓的归还，都是没有价值的。”知情人士指出。
[B]侵吞国有资产[/B]
佛山东利化纤有限公司(下称“东利化纤”)1994年成立后，由于前期的高负债、高投入以及市场变化因素，资不抵债。此后，中国特纤上门希望进行资产转让。
2002年6月，东利化纤资产以8200万元转让给中国特纤和福建长乐顺氏集团，二者分别占62%和38%的股份。
知情人表示，东利化纤是国家投资了近6000万美元建成的，转让时的净资产是3.5亿元。不过，陈顺利通过某种手段，以低价成交。
此后，中国特纤成立了和顺东利特种纤维有限公司(下称“和顺东利”)。
但中国特纤并没有履行自己的义务按时还款，第一笔转让款 1500万元于2002年8月23日才划出；经再三催促后，和顺东利才于当年11月6日支付了600万元。截至2003年8月，仍然拖欠6275万元的资产转让款未付。
事实上，和顺东利成立后，陈顺利已经获得中行佛山分行3000万元的无抵押贷款。获得这笔贷款之后，陈顺利又将和顺东利一部分资产抵押于光大银行深圳分行红栗路支行，获得8000万元贷款。
不过，陈顺利并未归还所欠的转让款。2003年东利化纤将和顺东利告上了法庭，法庭宣判和顺东利应归还东利化纤6389万元，否则东利化纤可申请法院强制执行。
于是，此前曾贷款8000万元给和顺东利的光大银行深圳分行红栗路支行面临尴尬：如果强制执行，此前8000万元的贷款将付诸东流。
8月25日，福建长乐顺氏集团又以30.4%的股权重复抵押担保，从红栗路支行再次获得6500万元贷款。因为此时资产依然在东利化纤处抵押，且之前8000万元贷款时，和顺东利就已经把一部分资产抵押给了红栗路支行。
而此前共计1.75亿元的贷款(收购价仅为8200万元)，除了归还东利化纤的转让款，其余的，据知情人介绍，也被陈顺利以购买原材料或设备的名义转到了其他关系企业，而后又“掠”为己有。
2003年当中国特纤面临困境的时候，福建长乐顺氏又将自己拥有的和顺东利38%的股权作价9500万元还给上市公司，以抵消杜邦化学需要归还的设备预付款1.38亿元。
[B]恶意逃避债务[/B]
知情人告诉记者，陈顺利在大量以上市公司资产和股份获取高额贷款的同时，也在有计划地逃避债务。
福建长乐顺氏集团有限公司，原本是由陈顺利持股60%，20%由陈国利(陈顺利弟弟)持有，萧天官(陈顺利妹夫)和霍士智(中国特种纤维高级工程师)各持有10%，这些全都是中国特纤的董事。此后，2002年3月，陈顺利将股权转让给了叔叔陈振祥，上市公司的许多资金都被以各种名义转入该公司，被陈顺利个人侵占。
同时，在中国特纤的业务中，偶尔会出现一个香港力丽集团国际投资公司的身影。据查证，根据2000年8月3日的一份协议，力丽集团以信托方式持有和顺房地产开发有限公司、福州和顺新合纤技术开发有限公司及福州和顺新合纤工程设计有限公司。
香港公司注册处2004年7月28日力丽集团的“周年申报表”显示，该集团由陈振祥和一个BVI公司共同持有各50%的股份。德勤报告显示，力丽集团的最终受益人也是陈顺利，只不过他将股份转移到了其叔叔陈振祥手中，并将许多资产和贷款通过力丽集团转走，以躲避债务。
目前，陈顺利以及中国特纤名下的资产，确实不足以支付多达10多亿元的债务。2004年10月11日的一份清盘资料显示，中国特纤共有银行现金7.9万元，厂房机器设备2.1万元，其他资产912元,合计10万元。
绝好的讽刺，为什么国有银行怎么容易被人骗那？
[B]以下是引用[I]爱人你好吗[/I]在2005-11-14 4:53:00的发言：[/B][BR]绝好的讽刺，为什么国有银行怎么容易被人骗那？
当然是少不了当事人的好处, 反正损失的不是个人
假的终究是假的。不知道为什么国内这么多经济学家总喜欢追捧这些人。