美逃税被认洗钱 50万充公

美逃税被认洗钱 50万充公

记者王善言艾尔蒙地市报导 世界新闻网 December 02, 2012 09:04 AM

「海外查税并非遥不可及，有实例显示国税局北京办事处在海外查税」、「国税局目前使用非正式方式查税，鼓励举报」、「如果前来查税的两名国税局官员有一人配枪，代表纳税人尚面临刑事调查」。多位税务专家1日在中美会计师协会举办的「岁末税务、理财及法律演讲会」表示，税务规画愈来愈重要。

中美会计师协会创会会长李豪说，税法对海外人士赠与美国永久居民或公民的金额未设上限，因此过去会计师大多建议，用赠与方式将海外资产转移来美。由于赠与金额若超过10万元，受赠人需填写3520表格申报，却引发国税局北京办事处查税员去电受赠人在中国大陆的父母，以确认赠与是否属实，可见「海外查税并非遥不可及」。

他建议在申请投资移民或有意移民美国前做好税务规画，以便将大陆资产合法转移合法节税，包括据实填写海外不动产。好处是将来卖掉不动产，拟将钱转来美国时，可用房屋基数的成本来抵扣，获得节税好处。

会计师锺子磊说，不少人携带巨款从海外返美，入关时未向海关诚实申报，然后将巨款迫不急待存进银行。由于银行就超过1万元现金依法须向有关当局申报，引发国税局关切其金钱来源。他建议应诚实申报。

会计师暨税务律师童志敏说，有一名成衣业客户过去五年，每隔几天就存9000多元现金到银行帐户，蓄意规避银行1万元须向有关当局申报做法，反被银行行员认为可疑，向政府举报，被检方以涉嫌洗钱刑事罪起诉。最后该客户选择认罪，同意政府没收他存进银行的50万元现金，换取不必坐牢。

童志敏说，国税局去年提起刑事检控的对象不到2000人，但将嫌犯定罪的成功率高达85%。如果国税局只来一个查帐员，且只来一次不必担心。但若同时有两人上门，且一人配枪就要担心，因为通常只有国税局的刑事调查员才配枪，意味着当事人面临刑事罪名调查。

当天尚有退休计画专员杨康怀主讲「退休计画的对比」、会计师刘欣主讲「移民前后的税务规画」、精算公司代表Jenny Jia主讲「如何用退休计画贷款」、保险经纪Anita Huang主讲「人寿保险与财富转移」、保险经纪林大卫主讲「不能不知道的保险常识」、会计师陈峥主讲「如何选择最适合您的公司类型」、会计师黄杰峰主讲「善用房地产投资税务上的优惠」、金融及保险公司代表张绍珠主讲「您公司的保险曾遇到不理赔吗」、及会计师林冠甫主讲「海外账户申报和财产揭露」。

世界新闻网
http://article.wn.com/view/WNAT0396c53ddfa154609e9d59089c4658b4/美逃税被认洗钱 50万充公

记者王善言艾尔蒙地市报导 世界新闻网 December 02, 2012 09:04 AM

「海外查税并非遥不可及，有实例显示国税局北京办事处在海外查税」、「国税局目前使用非正式方式查税，鼓励举报」、「如果前来查税的两名国税局官员有一人配枪，代表纳税人尚面临刑事调查」。多位税务专家1日在中美会计师协会举办的「岁末税务、理财及法律演讲会」表示，税务规画愈来愈重要。

中美会计师协会创会会长李豪说，税法对海外人士赠与美国永久居民或公民的金额未设上限，因此过去会计师大多建议，用赠与方式将海外资产转移来美。由于赠与金额若超过10万元，受赠人需填写3520表格申报，却引发国税局北京办事处查税员去电受赠人在中国大陆的父母，以确认赠与是否属实，可见「海外查税并非遥不可及」。

他建议在申请投资移民或有意移民美国前做好税务规画，以便将大陆资产合法转移合法节税，包括据实填写海外不动产。好处是将来卖掉不动产，拟将钱转来美国时，可用房屋基数的成本来抵扣，获得节税好处。

会计师锺子磊说，不少人携带巨款从海外返美，入关时未向海关诚实申报，然后将巨款迫不急待存进银行。由于银行就超过1万元现金依法须向有关当局申报，引发国税局关切其金钱来源。他建议应诚实申报。

会计师暨税务律师童志敏说，有一名成衣业客户过去五年，每隔几天就存9000多元现金到银行帐户，蓄意规避银行1万元须向有关当局申报做法，反被银行行员认为可疑，向政府举报，被检方以涉嫌洗钱刑事罪起诉。最后该客户选择认罪，同意政府没收他存进银行的50万元现金，换取不必坐牢。

童志敏说，国税局去年提起刑事检控的对象不到2000人，但将嫌犯定罪的成功率高达85%。如果国税局只来一个查帐员，且只来一次不必担心。但若同时有两人上门，且一人配枪就要担心，因为通常只有国税局的刑事调查员才配枪，意味着当事人面临刑事罪名调查。

当天尚有退休计画专员杨康怀主讲「退休计画的对比」、会计师刘欣主讲「移民前后的税务规画」、精算公司代表Jenny Jia主讲「如何用退休计画贷款」、保险经纪Anita Huang主讲「人寿保险与财富转移」、保险经纪林大卫主讲「不能不知道的保险常识」、会计师陈峥主讲「如何选择最适合您的公司类型」、会计师黄杰峰主讲「善用房地产投资税务上的优惠」、金融及保险公司代表张绍珠主讲「您公司的保险曾遇到不理赔吗」、及会计师林冠甫主讲「海外账户申报和财产揭露」。

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