超级军网公积金制度需要改革
来源：百度文库 编辑：超级军网 时间：2024/04/28 15:50:09
根据某市住房公积金管理中心2013年公积金公报公布的有关情况（节录）：
1、归集住房公积金9.96亿元，比上年增长21.32%(下同)。
2、职工提取住房公积金额提取额6.86亿元，增长58.80%。
3、发放住房公积金贷款额6.93亿元，增长42.89%。
4、至2013年底，全市公积金归集余额24.20亿元，比去年增长14.86%。
5、至2013年底，全市公积金贷款余额19.51亿元，增长59.35%。
6、至2013年底，缴存个人帐户114904个，贷款业务2743笔、增长44.44%。
7、全市实现增值收益约41,187,446.31元，比上年增长44.58%。收益部分，分配城市廉租房建设补充资金30,608,776.31元。
综合上述情况，我认为公积金制度存在如下问题：
1、实际受益比例仅13.6%，且难以大幅提高。公积金制度规定贷款人可以提取历年缴存公积金、一定额度贷款、贷款期间可以继续提取当年缴存公积金，在当前购房人群平均年龄较低的态势下，决定了能且只能少数人得益。
我们可以引入公积金贡献度、受益度概念量化证明。
公积金贡献度=年缴纳公积金×∑归集年份
公积金受益度=贷款公积金余额×∑贷款年限
假定缴纳人群从25岁开始缴纳、55岁停止，缴纳年份均匀分布，把人群分为缴纳1-10年、11-20年、21-30年计算（三个部分平均缴款年限分别按5.5年、15.5年、25.5年，每笔公积金贷款25万元、贷款期限20年、受益人2个，平均年缴款0.9万元）。
可知，公积金受益度=25万元×（0+20）年/2
≈250万元•年
①1-10年：
公积金贡献度=贷款前公积金贡献度+归还全部贷款后公积金贡献度
=0.9万元×（1+5.5）/2 ×5.5年×2（人）+0.9万元×（1+4.5）/2 ×4.5年×2（人）
≈54.5万元•年
②11-20年：
公积金贡献度=0.9万元×（11+15.5）/2 ×10年×2（人）
≈238.5万元•年
③21-30年：
公积金贡献度=0.9万元×（21+25.5）/2 ×10年×2（人）
≈418.5万元•年
计算得知，缴款未满十年的人群贷款，相当于向公积金提供54.5万元•年的贡献，得到250万元•年的收益，非常划算；若这一阶段人群是贷款主流，则最多使得54.5/250=21.8%的人群获益。
事实上，2013年公积金贷款6.93亿元、2743笔，每笔约25万元。同比例计算全部贷款19.51亿元，总计仅7800笔。按每笔2个公积金缴纳人获得，最多1.56万人受益，仅占全部缴纳人（11.49万）13.6%。若归集余额24.2亿元均贷出，按每笔贷款25万、每笔2人受益计算，也仅可使16.8%的人群受益。
2、公积金收益低，年少收入4600万元。根据住建部有关规定（链接1），公积金当年缴存利率0.4%，比工商银行（链接2）一年期零存整取利率（2.85%）低2.45个百分点；公积金当年结转利率2.85%，比工商银行一年期整存整取利率（3.25%）低0.4个百分点，比五年以上整存整取利率（4.75%）低1.9个百分点。根据年利率低1.9%、归集公积金余额24.2亿元、缴纳人数11.49万计算，缴纳公积金人群每年受益约少4600万元，年人均少收入400元。
3、公积金管理机构的运作成本高于商业金融机构。公积金管理机构负责公积金归集、提取、贷款，且同样承担贷款风险，其运作模式均与商业银行类似。实际运作中，公积金结构性的压低存款支出的前提下，五年以上贷款利率（链接2）4.7%，比公积金当年结转利率（2.85%）高1.85个百分点；而工商银行五年以上贷款利率（链接3）6.55%，仅比五年整存整取利率（4.75%）高1.8个百分点。可见，公积金管理机构作为事业单位，其运作成本天然的比企业性质的商业银行高（1.85-1.8）/1.8=2.8%。商业银行规模大，囊括公积金业务也无须增加多少用工成本，可以获得规模经济，有利于降低社会融资成本。
4、公积金缴费比率分为5-20%，客观上扩大了收入差距。公积金由单位、个人各缴纳50%构成，其缴纳比例区间浮动有利于扩大覆盖人群，也为富裕群体提高缴纳比例获取更高收入提供条件，客观上扩大了行业之间、单位之间的收入差距。
5、强制调拨公积金收益用于城市廉租房建设等同于向特定人群征税。从公积金收益中调拨3061万元用于廉租房建设，是善举。且公积金结余收益等同于公积金管理机构盈余，财政拨款维持公积金机构运作，所以财政支配该项盈余理所应当。但上述盈余是建立在结构性的压低公积金存款利息支出，实际运作成本高于商业银行的前提取得的，等同于政府强行介入市场获得盈余，类似于各项税费。
6、扭曲房地产市场。公积金是强制性的从收入中划出一部分固定为住房投资、消费使用。根据供求模型，此举会导致房地产过分兴旺，挤占其他领域消费。
根据上述分析，建议改革措施如下：
1、短期看，依据“公积金贡献度=公积金受益度”确定公积金提取方式、贷款金额及期限方可全面提高归集余额，扩大收益面，缓解其矛盾。
2、长期趋势看，“公积金贡献度=公积金受益度”发挥到极致，将演变至个人自己贷取自己的存款，仍然无法避免趋于消亡，其管理机构将整体并入商业银行。
资料来源：
1、人民币存款利率表http://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
2、《关于调整住房公积金存贷款利率的通知》（建金[2012]88号）ttp://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9%87%91%e8%9e%8d%e4%bf%a1%e6%81%af/%e5%ad%98%e8%b4%b7%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/%e4%ba%ba%e6%b0%91%e5%b8%81%e5%ad%98%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/
3、人民币贷款利率表http://www.icbc.com.cn/icbc/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
根据某市住房公积金管理中心2013年公积金公报公布的有关情况（节录）：
1、归集住房公积金9.96亿元，比上年增长21.32%(下同)。
2、职工提取住房公积金额提取额6.86亿元，增长58.80%。
3、发放住房公积金贷款额6.93亿元，增长42.89%。
4、至2013年底，全市公积金归集余额24.20亿元，比去年增长14.86%。
5、至2013年底，全市公积金贷款余额19.51亿元，增长59.35%。
6、至2013年底，缴存个人帐户114904个，贷款业务2743笔、增长44.44%。
7、全市实现增值收益约41,187,446.31元，比上年增长44.58%。收益部分，分配城市廉租房建设补充资金30,608,776.31元。
综合上述情况，我认为公积金制度存在如下问题：
1、实际受益比例仅13.6%，且难以大幅提高。公积金制度规定贷款人可以提取历年缴存公积金、一定额度贷款、贷款期间可以继续提取当年缴存公积金，在当前购房人群平均年龄较低的态势下，决定了能且只能少数人得益。
我们可以引入公积金贡献度、受益度概念量化证明。
公积金贡献度=年缴纳公积金×∑归集年份
公积金受益度=贷款公积金余额×∑贷款年限
假定缴纳人群从25岁开始缴纳、55岁停止，缴纳年份均匀分布，把人群分为缴纳1-10年、11-20年、21-30年计算（三个部分平均缴款年限分别按5.5年、15.5年、25.5年，每笔公积金贷款25万元、贷款期限20年、受益人2个，平均年缴款0.9万元）。
可知，公积金受益度=25万元×（0+20）年/2
≈250万元•年
①1-10年：
公积金贡献度=贷款前公积金贡献度+归还全部贷款后公积金贡献度
=0.9万元×（1+5.5）/2 ×5.5年×2（人）+0.9万元×（1+4.5）/2 ×4.5年×2（人）
≈54.5万元•年
②11-20年：
公积金贡献度=0.9万元×（11+15.5）/2 ×10年×2（人）
≈238.5万元•年
③21-30年：
公积金贡献度=0.9万元×（21+25.5）/2 ×10年×2（人）
≈418.5万元•年
计算得知，缴款未满十年的人群贷款，相当于向公积金提供54.5万元•年的贡献，得到250万元•年的收益，非常划算；若这一阶段人群是贷款主流，则最多使得54.5/250=21.8%的人群获益。
事实上，2013年公积金贷款6.93亿元、2743笔，每笔约25万元。同比例计算全部贷款19.51亿元，总计仅7800笔。按每笔2个公积金缴纳人获得，最多1.56万人受益，仅占全部缴纳人（11.49万）13.6%。若归集余额24.2亿元均贷出，按每笔贷款25万、每笔2人受益计算，也仅可使16.8%的人群受益。
2、公积金收益低，年少收入4600万元。根据住建部有关规定（链接1），公积金当年缴存利率0.4%，比工商银行（链接2）一年期零存整取利率（2.85%）低2.45个百分点；公积金当年结转利率2.85%，比工商银行一年期整存整取利率（3.25%）低0.4个百分点，比五年以上整存整取利率（4.75%）低1.9个百分点。根据年利率低1.9%、归集公积金余额24.2亿元、缴纳人数11.49万计算，缴纳公积金人群每年受益约少4600万元，年人均少收入400元。
3、公积金管理机构的运作成本高于商业金融机构。公积金管理机构负责公积金归集、提取、贷款，且同样承担贷款风险，其运作模式均与商业银行类似。实际运作中，公积金结构性的压低存款支出的前提下，五年以上贷款利率（链接2）4.7%，比公积金当年结转利率（2.85%）高1.85个百分点；而工商银行五年以上贷款利率（链接3）6.55%，仅比五年整存整取利率（4.75%）高1.8个百分点。可见，公积金管理机构作为事业单位，其运作成本天然的比企业性质的商业银行高（1.85-1.8）/1.8=2.8%。商业银行规模大，囊括公积金业务也无须增加多少用工成本，可以获得规模经济，有利于降低社会融资成本。
4、公积金缴费比率分为5-20%，客观上扩大了收入差距。公积金由单位、个人各缴纳50%构成，其缴纳比例区间浮动有利于扩大覆盖人群，也为富裕群体提高缴纳比例获取更高收入提供条件，客观上扩大了行业之间、单位之间的收入差距。
5、强制调拨公积金收益用于城市廉租房建设等同于向特定人群征税。从公积金收益中调拨3061万元用于廉租房建设，是善举。且公积金结余收益等同于公积金管理机构盈余，财政拨款维持公积金机构运作，所以财政支配该项盈余理所应当。但上述盈余是建立在结构性的压低公积金存款利息支出，实际运作成本高于商业银行的前提取得的，等同于政府强行介入市场获得盈余，类似于各项税费。
6、扭曲房地产市场。公积金是强制性的从收入中划出一部分固定为住房投资、消费使用。根据供求模型，此举会导致房地产过分兴旺，挤占其他领域消费。
根据上述分析，建议改革措施如下：
1、短期看，依据“公积金贡献度=公积金受益度”确定公积金提取方式、贷款金额及期限方可全面提高归集余额，扩大收益面，缓解其矛盾。
2、长期趋势看，“公积金贡献度=公积金受益度”发挥到极致，将演变至个人自己贷取自己的存款，仍然无法避免趋于消亡，其管理机构将整体并入商业银行。
资料来源：
1、人民币存款利率表http://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
2、《关于调整住房公积金存贷款利率的通知》（建金[2012]88号）ttp://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9%87%91%e8%9e%8d%e4%bf%a1%e6%81%af/%e5%ad%98%e8%b4%b7%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/%e4%ba%ba%e6%b0%91%e5%b8%81%e5%ad%98%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/
3、人民币贷款利率表http://www.icbc.com.cn/icbc/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
1、归集住房公积金9.96亿元，比上年增长21.32%(下同)。
2、职工提取住房公积金额提取额6.86亿元，增长58.80%。
3、发放住房公积金贷款额6.93亿元，增长42.89%。
4、至2013年底，全市公积金归集余额24.20亿元，比去年增长14.86%。
5、至2013年底，全市公积金贷款余额19.51亿元，增长59.35%。
6、至2013年底，缴存个人帐户114904个，贷款业务2743笔、增长44.44%。
7、全市实现增值收益约41,187,446.31元，比上年增长44.58%。收益部分，分配城市廉租房建设补充资金30,608,776.31元。
综合上述情况，我认为公积金制度存在如下问题：
1、实际受益比例仅13.6%，且难以大幅提高。公积金制度规定贷款人可以提取历年缴存公积金、一定额度贷款、贷款期间可以继续提取当年缴存公积金，在当前购房人群平均年龄较低的态势下，决定了能且只能少数人得益。
我们可以引入公积金贡献度、受益度概念量化证明。
公积金贡献度=年缴纳公积金×∑归集年份
公积金受益度=贷款公积金余额×∑贷款年限
假定缴纳人群从25岁开始缴纳、55岁停止，缴纳年份均匀分布，把人群分为缴纳1-10年、11-20年、21-30年计算（三个部分平均缴款年限分别按5.5年、15.5年、25.5年，每笔公积金贷款25万元、贷款期限20年、受益人2个，平均年缴款0.9万元）。
可知，公积金受益度=25万元×（0+20）年/2
≈250万元•年
①1-10年：
公积金贡献度=贷款前公积金贡献度+归还全部贷款后公积金贡献度
=0.9万元×（1+5.5）/2 ×5.5年×2（人）+0.9万元×（1+4.5）/2 ×4.5年×2（人）
≈54.5万元•年
②11-20年：
公积金贡献度=0.9万元×（11+15.5）/2 ×10年×2（人）
≈238.5万元•年
③21-30年：
公积金贡献度=0.9万元×（21+25.5）/2 ×10年×2（人）
≈418.5万元•年
计算得知，缴款未满十年的人群贷款，相当于向公积金提供54.5万元•年的贡献，得到250万元•年的收益，非常划算；若这一阶段人群是贷款主流，则最多使得54.5/250=21.8%的人群获益。
事实上，2013年公积金贷款6.93亿元、2743笔，每笔约25万元。同比例计算全部贷款19.51亿元，总计仅7800笔。按每笔2个公积金缴纳人获得，最多1.56万人受益，仅占全部缴纳人（11.49万）13.6%。若归集余额24.2亿元均贷出，按每笔贷款25万、每笔2人受益计算，也仅可使16.8%的人群受益。
2、公积金收益低，年少收入4600万元。根据住建部有关规定（链接1），公积金当年缴存利率0.4%，比工商银行（链接2）一年期零存整取利率（2.85%）低2.45个百分点；公积金当年结转利率2.85%，比工商银行一年期整存整取利率（3.25%）低0.4个百分点，比五年以上整存整取利率（4.75%）低1.9个百分点。根据年利率低1.9%、归集公积金余额24.2亿元、缴纳人数11.49万计算，缴纳公积金人群每年受益约少4600万元，年人均少收入400元。
3、公积金管理机构的运作成本高于商业金融机构。公积金管理机构负责公积金归集、提取、贷款，且同样承担贷款风险，其运作模式均与商业银行类似。实际运作中，公积金结构性的压低存款支出的前提下，五年以上贷款利率（链接2）4.7%，比公积金当年结转利率（2.85%）高1.85个百分点；而工商银行五年以上贷款利率（链接3）6.55%，仅比五年整存整取利率（4.75%）高1.8个百分点。可见，公积金管理机构作为事业单位，其运作成本天然的比企业性质的商业银行高（1.85-1.8）/1.8=2.8%。商业银行规模大，囊括公积金业务也无须增加多少用工成本，可以获得规模经济，有利于降低社会融资成本。
4、公积金缴费比率分为5-20%，客观上扩大了收入差距。公积金由单位、个人各缴纳50%构成，其缴纳比例区间浮动有利于扩大覆盖人群，也为富裕群体提高缴纳比例获取更高收入提供条件，客观上扩大了行业之间、单位之间的收入差距。
5、强制调拨公积金收益用于城市廉租房建设等同于向特定人群征税。从公积金收益中调拨3061万元用于廉租房建设，是善举。且公积金结余收益等同于公积金管理机构盈余，财政拨款维持公积金机构运作，所以财政支配该项盈余理所应当。但上述盈余是建立在结构性的压低公积金存款利息支出，实际运作成本高于商业银行的前提取得的，等同于政府强行介入市场获得盈余，类似于各项税费。
6、扭曲房地产市场。公积金是强制性的从收入中划出一部分固定为住房投资、消费使用。根据供求模型，此举会导致房地产过分兴旺，挤占其他领域消费。
根据上述分析，建议改革措施如下：
1、短期看，依据“公积金贡献度=公积金受益度”确定公积金提取方式、贷款金额及期限方可全面提高归集余额，扩大收益面，缓解其矛盾。
2、长期趋势看，“公积金贡献度=公积金受益度”发挥到极致，将演变至个人自己贷取自己的存款，仍然无法避免趋于消亡，其管理机构将整体并入商业银行。
资料来源：
1、人民币存款利率表http://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
2、《关于调整住房公积金存贷款利率的通知》（建金[2012]88号）ttp://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9%87%91%e8%9e%8d%e4%bf%a1%e6%81%af/%e5%ad%98%e8%b4%b7%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/%e4%ba%ba%e6%b0%91%e5%b8%81%e5%ad%98%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/
3、人民币贷款利率表http://www.icbc.com.cn/icbc/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
根据某市住房公积金管理中心2013年公积金公报公布的有关情况（节录）：
1、归集住房公积金9.96亿元，比上年增长21.32%(下同)。
2、职工提取住房公积金额提取额6.86亿元，增长58.80%。
3、发放住房公积金贷款额6.93亿元，增长42.89%。
4、至2013年底，全市公积金归集余额24.20亿元，比去年增长14.86%。
5、至2013年底，全市公积金贷款余额19.51亿元，增长59.35%。
6、至2013年底，缴存个人帐户114904个，贷款业务2743笔、增长44.44%。
7、全市实现增值收益约41,187,446.31元，比上年增长44.58%。收益部分，分配城市廉租房建设补充资金30,608,776.31元。
综合上述情况，我认为公积金制度存在如下问题：
1、实际受益比例仅13.6%，且难以大幅提高。公积金制度规定贷款人可以提取历年缴存公积金、一定额度贷款、贷款期间可以继续提取当年缴存公积金，在当前购房人群平均年龄较低的态势下，决定了能且只能少数人得益。
我们可以引入公积金贡献度、受益度概念量化证明。
公积金贡献度=年缴纳公积金×∑归集年份
公积金受益度=贷款公积金余额×∑贷款年限
假定缴纳人群从25岁开始缴纳、55岁停止，缴纳年份均匀分布，把人群分为缴纳1-10年、11-20年、21-30年计算（三个部分平均缴款年限分别按5.5年、15.5年、25.5年，每笔公积金贷款25万元、贷款期限20年、受益人2个，平均年缴款0.9万元）。
可知，公积金受益度=25万元×（0+20）年/2
≈250万元•年
①1-10年：
公积金贡献度=贷款前公积金贡献度+归还全部贷款后公积金贡献度
=0.9万元×（1+5.5）/2 ×5.5年×2（人）+0.9万元×（1+4.5）/2 ×4.5年×2（人）
≈54.5万元•年
②11-20年：
公积金贡献度=0.9万元×（11+15.5）/2 ×10年×2（人）
≈238.5万元•年
③21-30年：
公积金贡献度=0.9万元×（21+25.5）/2 ×10年×2（人）
≈418.5万元•年
计算得知，缴款未满十年的人群贷款，相当于向公积金提供54.5万元•年的贡献，得到250万元•年的收益，非常划算；若这一阶段人群是贷款主流，则最多使得54.5/250=21.8%的人群获益。
事实上，2013年公积金贷款6.93亿元、2743笔，每笔约25万元。同比例计算全部贷款19.51亿元，总计仅7800笔。按每笔2个公积金缴纳人获得，最多1.56万人受益，仅占全部缴纳人（11.49万）13.6%。若归集余额24.2亿元均贷出，按每笔贷款25万、每笔2人受益计算，也仅可使16.8%的人群受益。
2、公积金收益低，年少收入4600万元。根据住建部有关规定（链接1），公积金当年缴存利率0.4%，比工商银行（链接2）一年期零存整取利率（2.85%）低2.45个百分点；公积金当年结转利率2.85%，比工商银行一年期整存整取利率（3.25%）低0.4个百分点，比五年以上整存整取利率（4.75%）低1.9个百分点。根据年利率低1.9%、归集公积金余额24.2亿元、缴纳人数11.49万计算，缴纳公积金人群每年受益约少4600万元，年人均少收入400元。
3、公积金管理机构的运作成本高于商业金融机构。公积金管理机构负责公积金归集、提取、贷款，且同样承担贷款风险，其运作模式均与商业银行类似。实际运作中，公积金结构性的压低存款支出的前提下，五年以上贷款利率（链接2）4.7%，比公积金当年结转利率（2.85%）高1.85个百分点；而工商银行五年以上贷款利率（链接3）6.55%，仅比五年整存整取利率（4.75%）高1.8个百分点。可见，公积金管理机构作为事业单位，其运作成本天然的比企业性质的商业银行高（1.85-1.8）/1.8=2.8%。商业银行规模大，囊括公积金业务也无须增加多少用工成本，可以获得规模经济，有利于降低社会融资成本。
4、公积金缴费比率分为5-20%，客观上扩大了收入差距。公积金由单位、个人各缴纳50%构成，其缴纳比例区间浮动有利于扩大覆盖人群，也为富裕群体提高缴纳比例获取更高收入提供条件，客观上扩大了行业之间、单位之间的收入差距。
5、强制调拨公积金收益用于城市廉租房建设等同于向特定人群征税。从公积金收益中调拨3061万元用于廉租房建设，是善举。且公积金结余收益等同于公积金管理机构盈余，财政拨款维持公积金机构运作，所以财政支配该项盈余理所应当。但上述盈余是建立在结构性的压低公积金存款利息支出，实际运作成本高于商业银行的前提取得的，等同于政府强行介入市场获得盈余，类似于各项税费。
6、扭曲房地产市场。公积金是强制性的从收入中划出一部分固定为住房投资、消费使用。根据供求模型，此举会导致房地产过分兴旺，挤占其他领域消费。
根据上述分析，建议改革措施如下：
1、短期看，依据“公积金贡献度=公积金受益度”确定公积金提取方式、贷款金额及期限方可全面提高归集余额，扩大收益面，缓解其矛盾。
2、长期趋势看，“公积金贡献度=公积金受益度”发挥到极致，将演变至个人自己贷取自己的存款，仍然无法避免趋于消亡，其管理机构将整体并入商业银行。
资料来源：
1、人民币存款利率表http://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
2、《关于调整住房公积金存贷款利率的通知》（建金[2012]88号）ttp://www.icbc.com.cn/ICBC/%e9%87%91%e8%9e%8d%e4%bf%a1%e6%81%af/%e5%ad%98%e8%b4%b7%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/%e4%ba%ba%e6%b0%91%e5%b8%81%e5%ad%98%e6%ac%be%e5%88%a9%e7%8e%87%e8%a1%a8/
3、人民币贷款利率表http://www.icbc.com.cn/icbc/%e9% ... %e7%8e%87%e8%a1%a8/
跟领导争蛋糕，就是断人财路
公积金和社保就是地方财政的钱袋子，中央不可能有大动作。